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門店財務管理規章制度（精選11篇）
在現在社會，各種制度頻頻出現，制度泛指以規則或運作模式，規范個體行動的一種社會結構。這些規則蘊含著社會的價值，其運行表彰著一個社會的秩序。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編為大家整理的門店財務管理規章制度，歡迎大家分享。
門店財務管理規章制度 1
第一章 總則
第一條 目的：為了保障門店現金的安全，規范門店的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。
第二條 范圍：本制度適用于所有門店。
第二章 門店現金收入
第三條 門店的現金銷售收入由店長保管并在當日將收入全數存入指定銀行，特殊情況可在次日中午12點前存入。
第四條 如銷售員收進假鈔，則由責任銷售員進行相應的損失賠償，如店長未找到責任銷售員，則由店長自行承擔相應的.損失，并通知財務。
第三章 門店費用管理
第五條 辦公用品采購：按需求每月16日前，由門店店長提交書面申請給門店經理審核確認，門店經理在20號前匯總各門店需求，報人力資源中心統一采購。
第六條 固定資產或小型設備采購：由店長向門店經理書面申請，人力資源中心審核總經理審批后，由人力資源中心統一采購或安排調度。
第七條 固話、物業水電費：每月賬單出來后，由門店店長填寫《用款申請單》附固話、物業水電費賬單，提交門店經理審核，門店經理將審核后的單據交人力資源中心進行審批報賬處理。
第八條員工個人手機費：統一在工資中提供話費補貼，不再由財務充值。
第九條 飲水費：桶裝水要求批量購買，盡量降低成本，費用在門店備用金中支出。
第十條 維修費：由店長提出申請，門店經理審批，報人力資源中心，大宗維修需由人力資源中心經辦處理，小件維修由門店經理審核裁決，向人力資源中心報賬并申請維修費用。 第十一條 茶葉采購：按固定月份由店長向門店經理提交茶葉配置申請，門店經理匯總至人力資源中心，由人力資源中心統一采購。
第四章 門店備用金管理
第十二條
第十三條 門店備用金為1000元，由門店經理申請，財務撥款。 備用金使用范圍：非月結快遞費、門店配貨調貨物流費、膠帶、汽泡紙等包裝材料費、飲水費等以及經門店經理同意不方便由財務支付的其他款項。
第十四條 每筆備用金支出必須在后臺提交原始單據照片做為依據，并備注每一項費用明細,沒有特殊情況未上傳原始憑證的視為未發生款項，財務有權刪除該筆費用。
第十五條 需補足備用金時，由店長填寫《用款申請單》并粘貼好已支付相關費用的票據，寄給門店經理審核，經財務審批后由出納打款補足備用金，不可坐支門店現金收入。
第五章 附則
第十六條 嚴禁將門店現金收入及備用金用于其它用途。員工不得利用門店現金擅自采購商品、用于私人事務，一經發現，公司將立即辭退相關責任人，并追究其法律責任。
第十七條 門店不得坐支現金收入，現金收入與備用金分開，現金收入必須全數存入公司指定銀行賬戶。
第十八條 門店經理的出差備用金只能用于支付出差費用，不得用于支付門店相關費用，門店相關費用只能由門店備用金支付或門店申請財務支付。
第十九條 門店需在次月3日前將本月的發生的會計資料（刷卡單、合同等）統一交到財務部進行復審與保管。
第二十條 本制度由財務部修訂，自發布之日起執行。
門店財務管理規章制度 2
一、 現金管理
1、每店可以持500元備用金，作為日常經營所需。（僅限自收款的直營店。）
2、經營活動中產生的現金流入必須及時入帳，并于當天下班前由店長存入指定帳戶，當天存入有困難的，次日早上十時之前存入指定帳戶。（新店開業時，由公司財務收款直至新店人員配備齊全。）
3、不得坐支現金，特殊原因需坐支的，需銷售總監，財務，總經理審批。（僅限自收款的直營店。）
４、 次月3日向財務報送現金及刷卡匯總表。（僅限自收款的直營店。）
５、 次月3日以書面形式報送商場對帳明細表及開具稅票數。
３、 銷售小票必須按公司要求開具，需做到以下幾點：
1） 銷售貨品的貨號必須齊。不可書寫簡碼。不可省略貨號。
2） 銷售貨品的尺碼、顏色、吊牌價必須準確無誤。
3） 銷售折扣必須清楚注明。（特殊折扣須由公司直營店經理批準。）
4） 退換貨時，必須注明具體購買時間及銷售小票號，以備公司財務核對。（跨季不得退換商品。15天內可在同季商品中調換。）
5） 特價商品一律加蓋公司“特價商品一經售出恕不退換”章。
6） 六折以下的貨品不能享受折上折。
7） 次月3日前需將上月銷售小票全部交由財務核對存檔。
8） 違反以上幾點均視為銷售小票不規范。
二、 庫存管理
1、 收到總公司運來的貨物，收貨人員，店長必須簽字確認。 銷售貨物給客戶，開具銷售單，銷售員，收銀必須簽字。 月未對本店商品進行盤點，編制盤點報告。次月3日前報送財務。
2、 每月登記好商品明細帳，次月3日前向財務報送商品進銷存報表。
三、 票據管理
1、 所有空白票據到財務部領用，登記。（僅限自收款的直營店。） 從商場自購的發票先到公司財務進行登記，才能使用。否則財 務有權進行懲罰。（僅限商場直營店。）
2、 銷售小票采用以舊換取新制度。（僅限自收款的直營店。） 票據須按順序開具，保全完整。如有作廢，收回所有聯頁，附在存根聯后，注明作廢字樣。
3、 票據填寫須真實，完整，清楚。不得涂改。
四、 固定資產管理
1、 所有固定資產登記入冊，填寫固定資產清單，注明相關保管人。
2、 固定資產定期盤點，做好盤點報告。
3、 次月3日前向財務發送固定資產清單。盤點報告于盤點發生后的3日內報送財務。
五、 費用報銷
費用報銷按公司按公司費用報銷制度執行。 報銷單據應說明事項，經手人簽字、部門主管、總經理審批意見。
六、考核
1、 各月報表未提供的`的，每份扣20元。
2、 現金未及時繳存的扣10元，坐支現金扣50元。
3、 票據開具不規范扣10元，遺失每份扣20元，撕毀附單每份50元。
4、 銷售過程中出現的計算失誤，所有損失由導購全額承擔。
5、 報送數據不實，扣10元。數據嚴重失實的扣50元。
6、 店長、相關當事人負同等責任。
以上規定自頒發日期起嚴格執行。
門店財務管理規章制度 3
1、收銀員業務上屬于財務部指導.
2、按照各店面銷售人員填寫的銷貨單準確輸入電腦臺賬，及時核對。
3、對結賬單記載的金額準確、及時、快速收款，打印發票，并加蓋印章。
4、每日根據匯總金額填寫交款單，與發票財務聯,出庫單一起于次日交財務室審核。
5、無權私自改單，交款單結帳必須連續編號，報廢結算單經相關人員簽字確認后也一并交財務室審核；無權單聯讓相關人員簽字改單，只能雙聯簽字改單。
6、對營業額的準確性、安全性負責。妥善保管營業尾款，拒收假幣，否則發生短缺責任自負。
7、保守經營秘密，不得隨意透露各店面經營秘密，不得隨意給顧客多開發票。
8、遵守店面相關制度，及時發現收集、反饋客人意見。
9、保持店面及工作區域衛生干凈、整潔，與店面要求一致。
10、及時完成領導安排的.其它臨時任務。
門店財務管理規章制度 4
一、目的
為了規范直營門店的財務管理，統一銷售收入的核算流程，特制定本規定。
二、貨品收發
直營子公司收到總部來貨，在ERP中開具發貨單，將總部發來貨品發往專賣店，專賣店店員清點完簽署“發貨單”，“發貨單”由店長和直營公司財務各自保管。
三、銷售小票
“銷售小票”由直營公司統一下發，由店長簽收，上面蓋有公司印章，并進行銷售小票登記備查。
“銷售小票”一式三聯（即：存根聯，財務聯，客戶聯）。在銷售商品時，店員開具銷售小票，顧客拿“財務聯”和“客戶聯”交款給收銀員，收銀員收到“銷售小票”確認單價無誤后，收取顧客相應貨款。收款后，收銀員在“銷售小票（財務聯）”上簽字確認。“財務聯”由顧客交給店員據以提貨。根據實際情況，經報請公司備案，也可由收銀員開具“銷售小票”，自留“存根聯”，“財務聯”由顧客交店員據以提貨。
四、日清管理
每日閉店前店長根據銷售小票“財務聯”和收銀員核對當日銷售額和收款，做好“日結清單”，雙人簽字確認。
每天銷售金額由由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統一繳存銀行。店長存入公司出納指定的公司賬戶；根據實際情況，經公司領導批準，也可由公司委派公司出納于下班前集中店面收款，統一繳存銀行。出納到店面收款時，出納和店長核對當日銷售清單確認收款無誤開具當日收款收據，收款收據一式四聯，由出納和店長確認簽字，留客戶聯給店長（此聯由店長保管），其他由出納帶回公司保管。
“銷售小票（財務聯）”和“日結清單”由業務員或公司出納本人每天到店里收取，拿到公司，公司出納根據每天的銷售小票金額和每筆銀行卡存款核對，而且還要核對是否根據公司規定的.零售價銷售。
五、銷售確認
第二天“銷售小票（財務聯）”交公司財務做帳，財務按日銷售清單錄入ERP上報銷售。確保ERP和實際銷售一致。
到月底要求每個直營店店長做一份進、銷、存、月報表和銷售金額匯總數，由公司財務經理根據公司出納每天匯總的銷售款和店長做的銷售金額核對，做到了核對無誤。
直營店當月銷售金額及時開票確認收入，每月發貨、出庫單由業務員跟蹤，讓店長收貨后簽字，然后返回公司，由財務助理做好每月直營店進、銷、存明細臺賬，核對發貨款號明細和發貨數量明細。
六、月末盤點
每月店長安排員工根據帳目對貨品及時進行清點，發現缺失，串貨后分清責任并及時向公司書面說明進行備案；公司不定期安排人員抽盤，確保貨品安全。
門店財務管理規章制度 5
1.確保公司資金安全，特制定此制度。
2.適用范圍：
3.管理內容：
3.1公司給校園店、體驗店各1000元備用金，咖啡廳1000元備用金；以備店面找零周轉。此筆款一直放在店里作為長期找零的周轉資金。各店長負責備用金的保管，部門負責人監督檢查備用金的使用。
3.2店鋪收銀人員在下班之前結清當日貨款，并整理好單據和款項，于次工作日上午11點前將前日銷售款上交財務。校園店將《銷售日報表》發公司財務后將銷售款存入公司指定的銀行賬戶，體驗店和咖啡廳的.營業款和單據直接交財務出納處。
3.3體驗店和咖啡廳必須將銷售款項和單據核對一致，并將單據和款項全額上交財務；校園店可根據營業額取整存入公司指定銀行賬戶，校園店當日累計未上交的前日營業款最多不超過500元。
3.4店鋪收銀人員要做到營業款和銷售憑證或銷售小票上的金額一致，如人為原因造成現金短款，其責任由收銀員自己承擔。
3.5所有銷售憑證和銷售小票上的售價必須與公司的相關銷售價格文件相一致；折扣、特價等必須有經審批的相關的文件支持。
3.6當天現金銷售款達到5000元時(含伍仟元)，需當日存入指定銀行或上交出納，其余款項第二日上午11點前存入指定銀行或上交出納。
4.周末或節假日等出納崗位非正常上班時間內，小額營業款可先由店長保管；當累計未上交營業款達到3000元時，需存入公司指定銀行賬戶。
5.店鋪內累計不超過200元的零星開支由店長統一用備用金進行支付，月未到公司報銷；累計未報銷金額超過200元(含兩佰元)時及時向公司財務報銷。
6.銷售憑證和銷售小票是公司收入的標志，銷售憑證要求聯號。店鋪管理人員要嚴格對票據進行管理，不得隨意撕毀。銷售憑證或者銷售小票需要作廢的，要將此號碼的全部票據聯寫上作廢兩個字，并有店長簽名注明作廢原因后交財務部。
7.當商品入店鋪時，店鋪導購根椐公司倉庫配貨出庫單進行數量型號等清點驗收，并確認無誤后簽收。
8.各門店每月月未進行庫存盤點，對滯銷貨、丟失、破損的貨品進行清理，將盤點結果經部門負責人審核后上交公 司財務；如有差異，需查明其原因，確定處理方案，并經公司領導同意后 ，交財務進行調帳處理，做到帳實相符。
9.各門店于每月月初3號(節假日順延)前將確定好的上月銷售報表和庫存月報表經部門負責人審核后傳遞公司財務，以便公司財務進行管理和核算。
10.店鋪內所有財產物資，由店長進行清理并出具一份清單，落實到相關責任人，店面財產物資清單由店面保管一份，公司財務一份。
11.此規定一經發布，希望各門店遵守執行。
門店財務管理規章制度 6
1 .確保公司資金安全，特制定此制度。
2．適用范圍：
3．管理內容：
3.1公司給校園店、體驗店各1000元備用金，咖啡廳1000元備用金；以備店面找零周轉。此筆款一直放在店里作為長期找零的周轉資金。各店長負責備用金的保管，部門負責人監督檢查備用金的使用。 3.2店鋪收銀人員在下班之前結清當日貨款，并整理好單據和款項，于次工作日上午11點前將前日銷售款上交財務。校園店將《銷售日報表》發公司財務后將銷售款存入公司指定的銀行賬戶，體驗店和咖啡廳的營業款和單據直接交財務出納處。
3.3體驗店和咖啡廳必須將銷售款項和單據核對一致，并將單據和款項全額上
交財務；校園店可根據營業額取整存入公司指定銀行賬戶，校園店當日累計未上交的前日營業款最多不超過500元。
3.4店鋪收銀人員要做到營業款和銷售憑證或銷售小票上的金額一致，如人為
原因造成現金短款，其責任由收銀員自己承擔。
3.5所有銷售憑證和銷售小票上的售價必須與公司的相關銷售價格文件相一
致；折扣、特價等必須有經審批的相關的文件支持。
3.6當天現金銷售款達到5000元時（含伍仟元），需當日存入指定銀行或上
交出納，其余款項第二日上午11點前存入指定銀行或上交出納。
4.7周末或節假日等出納崗位非正常上班時間內，小額營業款可先由店長保
管；當累計未上交營業款達到3000元時，需存入公司指定銀行賬戶。 1．目的：為了加強對公司店面資金的管理，使公司貨幣資金更好的`流通運轉。
4.8店鋪內累計不超過200元的零星開支由店長統一用備用金進行支付，月未到公司報銷；累計未報銷金額超過200元（含兩佰元）時及時向公司財務報銷。
4.9銷售憑證和銷售小票是公司收入的標志，銷售憑證要求聯號。店鋪管理人
員要嚴格對票據進行管理，不得隨意撕毀。銷售憑證或者銷售小票需要作廢的，要將此號碼的全部票據聯寫上作廢兩個字，并有店長簽名注明作廢原因后交財務部。 4.10當商品入店鋪時，店鋪導購根椐公司倉庫配貨出庫單進行數量型號等清
點驗收，并確認無誤后簽收。
4.11各門店每月月未進行庫存盤點，對滯銷貨、丟失、破損的貨品進行清理，將盤點結果經部門負責人審核后上交公司財；如有差異，需查明其原因，確定處理方案，并經公司領導同意后，交財務進行調帳處理，做到帳實相符。
4.12各門店于每月月初3號（節假日順延）前將確定好的上月銷
售報表和庫存月報表經部門負責人審核后傳遞公司財務，以便公司財務進行管理和核算。
4.13店鋪內所有財產物資，由店長進行清理并出具一份清單，落實到相關責
任人，店面財產物資清單由店面保管一份，公司財務一份。
4.14此規定一經發布，希望各門店遵守執行。
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為了加強店面往來款項的管理，控制應收款項的占用，減少壞賬損失特制定本制度。
一、應收賬款
1、應收賬款是顧客定制服裝時交給的定金,其未交的尾款而形成店面的應收而未收的服裝款項。
2、應收賬款的發生應在信用良好的單位和個人。凡是要掛賬的單位和個人，店面應對其信用狀況
進行認真的調查和正確的估計，因過失造成的應收賬款呆賬的，要追究當事人的經濟責任，對
于信譽差的單位和個人，應杜絕賒賬行為。
3、應收賬款發生后，財務部門應督促經辦人與往來單位和個人對賬，要進行應收賬款的賬齡分析，保證應收賬款金額準確無誤，并及時作好催收工作。店面的應收賬款應自消費日起7日內收回。
4、在呆賬發生后，財務會計應寫出發生呆賬的詳細過程及催款情況。
5、店面一律不提壞賬準備，發生的壞賬損失經總經理審批，然后交董事長或其授權人審批，店面財務會計再進行相應的賬務處理，計入管理費用。
二、其他應收款
1、其他應收款是店面除應收賬款、預付賬款以外的其他各種應收暫付款項，包括：各種賠款、罰款、存出保證金，應向職工收取的各種墊付款項等。
2、店面發生的其他應收款應及時、準確作賬務處理，并注意催收，其他應收款占用時間應自發生之日起30日內收回。涉及應收職工個人的款項不能按時收回的，應從職工當月個人的'工資中扣回。
報銷制度
1、報銷人員將有關發票粘貼附在“支出憑證”后，小張票據（如車票）應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上，大張票據不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。
2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫“支出憑證”，由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規范性等，再交總經理審核并簽署報銷意見：“同意報銷（支付）”、“同意報銷（支付）多少元”、“不同意報銷（支付）”字樣。總經理簽字時，不得只簽姓名，不簽意見。
3、財務會計有權對違規超支費用和不真實的票據不予報銷。
4、出納憑上述簽字齊備的“支出憑證”支付貨幣資金。
5、總經理報銷費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務室有權不予報銷；總經理助理報銷費用，必須經總經理簽字認可，否則不予報銷。
6、報銷程序。
經辦人填寫“支出憑證——部門負責人簽字——管理財務會計簽字—--財務總監簽字-----總經理簽字——出納復核報銷。
借款制度
為了加速各店面流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。
1、店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為1000元。
2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。
3、店長應根據批準后的申購單采購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經財務會計審定、總經理簽字批準后在出納處借支。
4、其他人員因公借款時，應填寫借款單，經部門經理簽字，財務會計及財務總監審核，總經理簽字批準。
5、因公辦事或出差人員凡在財務室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內應清算自己的賬務，三天后財務室將催促報銷，否則財務室有權在發工資時抵扣借款。
庫管制度
一、庫管工作的基本要求
必須真實反映本店經營所需的各種商品的進、銷、存情況，為財務提供原始、真實、準確的營業成本資料，必須對庫存物資的安全、完整負責。
二、庫房的工作環境要求
1、庫房物品堆放必須按品種、規格分類存放，整齊有序，貼上標簽。各類物品不得雜亂混放。
2、保持庫房地面整潔、衛生、干燥，搞好“六防”工作。
3、閑雜人員不得隨意進出庫房。
三、庫管計量、計算工作要求
1、庫管員開單或記賬時前后使用計量單位必須統一，若出現計量單位混用所造成財務混亂、成本反映不真實等損失，由庫管員承擔。
2、對每種進出庫商品的計算，采用先進先出法，金額要求保留小數點后兩位。
四、庫管員日常工作規范
1、庫房驗收商品時，應與質檢員等一起對貨物質量和數量進行檢查；對于零星采購的物品，要檢查是否執行申購手續，未執行申購手續的，庫管員有權拒收入庫；屬特殊情況，口頭申購的，應事先通知庫管；庫管員應嚴格按《采購驗收標準》組織入庫商品的驗收。
2、庫管員有權拒收偽劣商品入庫。
3、根據驗收合格的商品，據實填寫“入庫單”，經店長、庫管員或供貨商經辦人簽字生效，此單一式三聯，第一聯交供貨商作為結賬憑據，第二聯庫管員自留登記庫管賬，第三聯按供貨類別匯總送交財務室..
4、堅持原則，零星辦公用品外所有存貨必須開具入庫單或驗收單，未經財務主管批準不得擅自寄存物品。
5、所有供貨商提供的贈品必須驗收入庫并開具“入庫單”，出庫應填制“出庫單”。
6、不得虛開、補開、漏開、單聯填寫入庫單，必須整聯復寫，違者追究庫管員經濟責任。
7、商品入庫后，庫管應按商品類別、進貨批次分類存放，并填制標簽。
8、領用物品應由領料經手人填制“出庫單”，相關部門負責人、庫管員及領料人簽字后，庫管員方可發貨，并填制“出庫單”，出庫單一式三聯，一聯由領料部門存查，一聯庫管自留登記庫房賬，另一聯按存貨類別匯總于第二天送財務室。
9、所有發貨、進貨憑證、供貨商所送物品定價通知書等按月進行裝訂，妥善保管。
10、每日檢查存貨，并使其符合最高儲備量及最低儲備量標準，低于最低儲備量應及時打申購單，經財務會計，總經理簽字后通知供貨商送貨。
盤點制度
為了加強各店面的財物管理，確保財物盤點的正確性，準確核算營業成本，特制定本制度。
一、盤點范圍及要求
1、盤點范圍包括：現金、存貨、固定資產。
2、各項財務賬冊應于盤點前登記完畢。對盤點期間已收到而尚未辦妥入賬手續的商品，應另行分別存放并予以標示。
二、存貨盤點
1、存貨盤點包括面料、輔料、樣衣、成品、低值易耗品、庫存商品等。
2、盤點方式：采用每月盤點和年終盤點。
3、盤點人員：
（1）盤點人：由庫管或實物負責人擔任，負責點計數量。
（2）監點人：由各部負責人、財務會計擔任，負責盤點監督。盤點人員盤點當日一律停止休假，并按時到達盤點地點。
4、所有盤點都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財物的進出及移動。
5、所有盤點數據必須以實際清點、尺量的確實資料為據，不得以估計定數據，不得偽造數據記錄。
6、盤點完畢，盤點人員應填制“盤點表”，各責任人簽字，一式兩聯，第一聯由財務部門留存，供核算盤點盈虧金額；第二聯留存各部門備查。
本規定自頒布之日起實施，本規定的解釋權歸總經辦。
門店財務管理規章制度 8
一、資金管理制度
1、現金管理
1.1、現金科目設兩個子目---貨款戶和費用戶，具體核算見第二章。
1.2、出納應保證庫存現金的日清日結，月末應編制銀行存款余額調整表，以保證銀行日記賬賬實相符。貨款現金必須送存銀行，不準坐支。
1.3、庫存現金定額核定為5000元，如有多余費用現金應該及時送存銀行，保證現金安全。
1.4、會計應定期、不定期對庫存現金進行監盤，每月至少監盤三次，編制“庫存現金盤點表”；審核出納編制的“銀行余額調整表”，對未達事項進行落實。
2、銀行存款管理
2.1、門店資金實行收支兩條線的原則。各門店必須開設收支兩個銀行賬戶，即貨款戶和費用戶；賬戶資料交股份公司財務部備案。貨款賬戶只收不支，所有貨款回籠到該賬戶；費用賬戶用于門店的各項費用、稅金等支出結算。
2.2、新開賬戶。門店不得隨意開設銀行賬戶，若因業務需要而必須開設新的銀行賬戶，需報告股份公司財務部同意。銀行賬戶要及時進行清理，對于用途不大的銀行賬戶要及時消戶，并報股份公司財務部備案。
2.3、回款。對于銷售回款要及時匯入總部銀行賬戶，門店的貨款賬戶余額達到2萬元時，或貨款停留達一周以上，必須即時匯入股份公司總部指定賬戶，每月25號前必須把所有貨款賬戶的余額匯入總部賬戶。
2.4、費用賬戶。門店的費用開支等所需資金由股份公司財務部根據月度預算下撥至各分公司的支出賬戶，具體辦法詳見《費用管理制度》。
3、借支制度。公司人員借支應該根據需要核定額度，填寫借支單，由財務經理和門店經理審批。上一筆借支未清賬，不得再次借支。公司員工出差借時需附經審批后的《出差申報單》。
4、關于嚴禁非授權人員向經銷商（客戶）收（借）取“錢、物”的規定為防范風險，防止經濟糾紛，現就關于禁止分公司員工到經銷商（客戶）處借款、借貨事宜規定如下：
1、股份公司嚴厲禁止門店任何人員到公司的任何經銷商（客戶）處借款、借貨；禁止業務人員為任何經銷商（客戶）帶款、帶貨。
2、門店財務經理要負責給與分公司有往來關系的每一個經銷商法人發一份書面函件（一式二份并蓋公司財務章，由分公司總經理簽發，經銷商法人簽章確認后，分公司財務部回收一份存檔備查，經銷商自留一份），明確股份公司嚴禁業務員到經銷商（客戶）處借款、借貨及其他任何經手錢、物的事情。
二、往來賬管理制度
1、應收賬款的管理
為了進一步規范銷售，減少經營風險，保證公司的財產安全，最大限度在減少呆賬、壞賬，對門店應收賬款的管理作出如下的規定：
1.1公司的產品銷售規定是：“現款現貨、款到發貨”的原則，所以原則上門店月末不允許有應收貨款余額。
1.2各門店原則上不允許賒銷，對確需賒銷的，應先向股份公司財務部提出書面報告，報告中必須要說明出現應收賬款單位的資信狀況（包括其經營資格、資信狀況及經營能力等）并有分公司總經理、財務經理簽署意見，報告經股份公司財務部、銷售總監、總經理審批，且該應收賬款的期限不能超過一個月。對應收賬款超過一個月的單位，分公司必須及時書面報告股份公司財務部并采取措施，并指定專人負責解決。
1.3有應收賬款的分公司財務經理每月應編報“應收賬款賬齡分析明細表”對分公司的對外應收賬款作詳細的分析，不得只報余額不作賬齡分析。每月末都必須與經銷商對賬，并獲得經銷假商簽字、蓋章的確認書。
1.4門店不得以“應收賬款”來調節銷售額，任何虛增虛減“應收賬款”發生額、人為提高或降低銷售業績的做法，均屬做假的賬的違規行為，一經查出將按違反財經紀律從嚴處理分公司總經理和財務經理，分公司必須要加強對應收賬款的管理，堅決杜絕呆、壞賬的發生，特別是分公司財務經理，絕不能做假的賬，否則，股份公司將追究當事人的經濟責任，直至免職。
2、內部往來管理
內部往來科目核算分公司與股份公司貨款、費用等經濟業務往來的結算，各門店之間不能有任何往來掛賬。
2.1、本科目按單位設置明細科目:
2.1.1當收到大連分公司開具的稅票時,按稅票上的價款借記“庫存商品”，按稅票上的稅額借記“應交稅金--應交增值稅（進項稅額）”，按稅票總額貸記“內部往來”。當分公司把貨款劃回股份公司總部時，借記“內部往來”，貸記“銀行存款—貨款戶”。
2.1.2股份公司撥付給各門店費用時，分公司借記“銀行存款—費用戶”，貸記本科目。
2.2、為了保證股份公司與大連分公司、各門店的往來賬項清楚準確，有據可查，所有往來賬項均需使用有編號的一式三聯的《轉賬通知單》，《轉賬通知單》由經濟業務發生的單位填寫，并送交雙方同時入賬。內部往來業務必須每月核對，根據總公司的對賬單編制一式兩份的《內部往來調節表》，雙方各執一份存檔備查，調節項目只允許是時間差的調節，并要及時查明原因給予調整。
三、固定資產及低值易耗品管理制度
1、會計政策：固定資產的入賬原則及折舊政策詳見會計政策部分；低值易耗品的會計政策詳見會計政策部分。
2、管理部門：門店的固定資產由分公司財務部統一管理。固定資產取得后，即由財務部門依其類別及會計科目予以分類編號并貼粘標簽；低值易耗品由倉庫保管。
3、移交：對于固定資產應按所列使用部門詳細列清冊辦理移交。低值易耗品的領用按照庫存商品出庫程序審批后領用。
5、盤點：門店固定資產應由財務部門會同使用部門每年盤點一次。另外應該于每季度就固定資產的項目中根據登記卡冊，每一類別至少抽點十項，盤點后應填造“盤點表“一式三份注明盈虧原因，一份自存，一份報分公司總經理，一份送股份公司總部財務部門。財務部門對于盤盈或盤虧除應專門說明原因報股份公司總部財務部，根據盤盈盤虧原因做出相應處理。
6、購置審批程序及相關手續：門店無權購置任何固定資產，若需購置，必須向股份公司財務部在月度預算中列出預算，并專項報告，經股份公司總經理和相關權力部門批準后購置。低值易耗品在月度預算中申請，在物料消耗中列支。
7、保險：根據固定資產的使用要求辦理財產保險。
8、費用承擔：固定資產折舊及其他使用費由分公司承擔。
四、發票管理制度
為加強各銷售公司購、銷貨發票的管理，制訂本制度。
1、對外銷售開具發票的規定
1.1、各門店根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理發票的領購、開具和保管業務。
1.2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門注冊登記單位全稱為準，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱；客戶為自然人的，要如實填寫姓名。
1.3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，經辦人是客戶的，還需注明客戶的身份證號碼，然后由業務員簽字確認，或附該客戶的單位介紹信，隨同發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。
1.4、發票由業務員親自送達的，須向對方索取簽收證明，并有收到人簽字和單位蓋章，該證明要及時送交公司財務部門，附發票記賬聯后入賬。
1.5、所有對外出具的發票，均得經辦人在發票登記簿上簽字登記。
1.6、凡是已實現銷售，客戶未索取發票的，必須開具普通發票附于記賬憑證后，并計提銷項稅，客戶聯單獨由會計保管，并在發票登記簿登記。
1.7、對于賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。
2、對外開具增值稅發票的規定
對外開具增值稅發票除嚴格按照以上規定執行外，還要遵守以下規定：
2.1、增值稅專用發票的開具對象僅限于具有一般納稅人資格的公司，對一般納稅人以外的任何單位和個人不得開具增值稅專用發票。
2.2、需要開具增值稅專用發票的單位，須提供該單位的稅務登記證副本復印件，并在復印件上加蓋單位公章，同時提供在稅務機關備案的單位電話號碼，開戶銀行名稱和銀行賬號。
2.3、公司具體經辦業務員依據財務開具的收款收據，或對方的收貨單據，或收回的普通發票等，按稅務登記證上的單位名稱，編制開票申請單（開票申請單附后），要做到字跡清楚，項目齊全，計算準確；由對方的具體經辦人員來辦的，應由來人簽字并填寫其身份證號碼，公司業務人員簽字確認后，送公司經理審批，然后由財務經理審批，審核無誤后的開票申請單才能開票，開票申請單和發票記賬聯一同作為記賬憑證附件。
2.4、開出的增值稅專用發票一定要具體經辦人員全部聯次一次性簽字，不得遺漏。
2.5、開票申請單要附增值稅專用發票記賬聯入賬。
2.6、對于增值稅發票上的記載事項有變動的，客戶要及時提供變更證明，以利業務結算；變更證明要即及時作附件入賬或歸檔管理。
2.7、退貨發票的處理：對于批準的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發票聯及抵扣聯（購貨方未作賬務處理或原未交給客戶的發票聯及抵扣聯）或購貨方主管稅務機關出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務處理），粘附在紅字發票存根聯后，作為開具紅字發票的依據，并按照退回單據開具相應的紅字發票（附紅字記賬聯外，其他聯次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發票存根聯注明原蘭字發票及紅字發票的記賬聯存放地點。
3、接受發票的管理規定
3.1、接受發票要嚴格按照國家關于《違反發票管理的處罰》的條款進行審核。
3.2、接受的.發票要依實際交易的金額為準，票面要整潔，項目填寫齊全，字跡清楚，蓋章清晰，手續齊備，計算準確，并與所附的其他資料相符。
3.3、交易合同或協議的單位名稱要與關于該單位的往來款項的單位名稱，及提供發票的單位名稱相一致；如果名稱等記載事項發生變更，對方一定要提供變更證明，并加蓋單位公章，作附件入賬或存檔備查。
3.4、對于接受的增值稅專用發票除參照以上規定審核外，應先到稅務機關及時辦理認證手續，然后再辦理業務結算手續；
3.5、接受發票要根據業務的性質和實際情況索取具有抵扣作用的發票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發票或無資格提供該類發票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發票，但要以扣除稅額后的金額結算。
3.6、業務人員取得符合抵扣條件的增值稅發票后，應及時辦理實物入庫、票據入賬手續，不得拖延，暫時無法完成貨物品質鑒定的，可先辦理入庫、入賬手續，但須通知財務部門暫不作為付款依據。
3.7、運輸行業專用發票。列支裝卸運輸費必須取得“運輸行業專用發票”，“運輸行業專用發票”是指鐵路、民用航空、公路和水上運輸單位開具的貨票，以及從事貨物運輸的各類運輸單位開具的套印全國統一發票監制章的貨票。貨物代理業的發票和定額發票不予抵扣。合規的運輸發票，按照結算金額的7%的抵扣率計算進項稅額（或根據稅務局要求進行調整），隨同運費支付的裝卸費、保險費等雜費不得計算扣除進項稅額。
3.8、無法按規定取得合法發票的，應向當地稅務局要求代替開發票，并征詢當地稅局抵扣應當具備的條件，全項詳細填寫。
4、違反公司發票管理規定的處罰對于已開具的發票未按規定程序操作的，將對經銷公司有關直接責任人處以100-200元的罰款；違反規定觸犯刑法的，后果自負；違反規定接受或開具發票造成公司少抵或多繳稅款的，或者因接受或開具發票造成往來結算損失的，直接責任人要負賠償責任。
五、存貨管理制度
1、分公司要貨申請
1.1分公司的庫存管理應堅持“庫存合理、加快周轉”的原則，盡可能降低庫存風險。
1.2分公司在要貨時須根據銷售計劃，結合實際需求，合理安排訂貨次數及數量，在合理庫存內保證銷售的需要。
1.3根據上述要求，分公司計劃員要填好《要貨申請表》，《要貨申請表》經分公司財務經理審核、分公司總經理審批，并通過傳真給大連分公司銷售部，經銷售部和財務部審核無誤后，辦理發貨程序。
2、存貨入庫流程。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內容：
產品品種貨位號數量（）單價金額（元）備注
申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗后簽字，并由庫管員核實入庫數量登記。入庫單至少一式四份，第一聯、存根，第二聯、庫房留存，第三聯、財務核算，第四聯、申請人留存。入庫時要求嚴把質量關，做好各項記錄，以備查用。財務部門根據入庫單財務核算聯和其他相關單據入賬。
3、存貨出庫流程。存貨出庫的方式主要有3種：客戶自提、委托發貨和公司送貨。第一種：客戶自提。是客戶自己派人或派車來公司的庫房來提貨；第二種：委托發貨；第三種：公司派自己的貨車，給客戶送貨。無論采用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。出庫單（或銷售單）至少有下列內容：發貨單位、發貨時間、出庫品種、出庫數量、金額、出庫方式選擇、結算方式、提貨人簽字、成品庫主管簽字。如下表：
發貨單位：出庫日期
產品品種產品數量金額備注
出庫方式選擇
1、客戶自提
2、委托發貨
3、公司送貨
運費結算方式
1、公司代墊運費
2、貨到付款
出庫單（或銷售單）也是一式四份：第一聯，存根；第二聯，成品庫留存；第三聯，財務核算；第四聯，提單，提貨人留存。提貨的車到達倉庫后，出示出庫單據在庫房人員協調下，按指定的貨位、品種、數量搬運貨物裝到車上。保管人員做好出庫質量管理，嚴防破損，做好數量記錄，核實品種、數量和提單。
4、存貨盤點。分公司財務部每月底要協同庫管員對庫存商品進行一次盤點，對于盤盈、盤虧、毀損等要查明原因，上報股份公司財務部進行相應處理。
六、門店財務人員管理制度
1、下屬各門店的財務人員在人事關系上屬于股份公司總部，任何部門無權聘用和解聘財務人員。下屬各門店財務負責人由股份公司總部財務審計部經理提名，報股份公司總經理批準后聘任或解聘。
2、下屬各門店核定財務人員的工資福利等相關待遇由股份公司總部財務審計部統一管理和發放；財務人員為門店辦公或出差等而發生的費用由各門店承擔；財務人員的培訓及其他相關費用由股份公司總部承擔。
3、下屬各門店的財務人員必須嚴格執行股份公司的各項財務管理制度，在業務上接受股份公司總部財務審計部的指導；總部財務審計部對其財務活動進行定期審計和不定期專項核查，對于違反財務制度和財經紀律的，公司總部將對其作出相應處理，對于違返國家法律的，將移送司法機關處理。
4、下屬各門店的財務人員必須協助所在公司領導搞好經營管理，及時提供真實、有效的財務信息，積極為分公司領導的經營決策出謀劃策。
5、下屬各門店財務負責人定期向總部財務審計部述職，在日常財務管理工作中要不斷創新，提高公司財務管理水平，鼓勵多提合理化建議。
6、股份公司總部將定期對財務人員進行考核，以此作為年終獎金和工資標準的考評依據。
七、崗位職責
分公司財務崗位責任制是一種管理制度，現關于分公司每個財務工作人員的職責、任務、權限、完成任務的標準作出明確的規定，根據分公司財務人員履行崗位職責的優劣作為對財務人員的晉升、獎懲依據。
1、分公司財務經理的崗位職責
1.1在股份公司財務部的領導下,嚴格遵守財經紀律與股份公司的各項規章制度,要隨時檢查各項制度在分公司的執行情況,發現違反財經紀律的行為給予制止,并及時書面報告股份公司財務部.
1.2審核分公司的會計原始憑證是否符合會計工作規范的要求,是否符合國家的稅務、會計法規及股份公司的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證拒絕受理，并且退回經辦人，堅持“收支兩條線”的原則。
1.3審核上報股份公司的財務資料,確保上報資料的真實性、規范性和準確性。編制分公司經營費用的預算，并就經營費用預算的執行差異進行分析，然后報分公司總經理及股份公司財務部。
1.4復核記賬憑證、登記總賬、核對明細賬、編制會計報表、編寫財務分析報告，按股份公司的要求審核分公司的會計報表，并在限期內寄回股份公司財務部。
1.5嚴格審核分公司物料收發憑證，堅持“現款現貨、款到發貨”的原則，對分公司的實物（包括庫存商品、物料、固定資產等）與貨幣資金進行定期或不定期的盤點，并核對賬實是否相符。
1.6在堅持股份公司的各項規章制度的前提下，積極地配合門店總理推動分公司銷售業務的提升，做好分公司總經理的參謀。
1.7做好分公司的物流、資金流的安全保障措施，確保分布在分公司內、外的財產安全與完整。
1.8妥善保管、歸檔會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，協調好與當地稅務部門的關系。
1.9按股份公司的規定管好、用好分公司的印章，并做好分公司簽訂的所有合同的審核、備案工作。
1.10協調好分公司的財務崗位工作，并組織好分公司財務每月的工作小結會,總結分公司財務工作中存在的問題和不足，并書面上報股份公司財務部。根據財務內控制度，安排好分公司節假、雙休日財務人員的值班，堅持服務與監督并重的原則。
1.11按時完成股份公司財務部交付的其他臨時性工作，同時以身作則組織與帶好分公司財務隊伍，將分公司財務工作做好。
2、分公司會計的崗位職責
2.1按照國家會計法規制度和股份公司的有關規章制度，編制記賬憑證、登記會計明細賬（不包括現金日記賬與銀行日記賬）和結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字準確、賬目清楚，對不合法的原始憑證應拒絕編制記賬憑證并及時報告分公司財務經理。
2.2登記好有關備查賬簿；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。 2.3與庫管員共同驗收分公司物料入庫，并填制入庫憑證。
2.4根據有關資料編制會計報表的附表。
2.5月初裝訂分公司上月的記賬憑證、物料收發憑證并歸檔（財務資料歸檔管理）。
2.6負責稅務申報及稅控系統的維護。
2.7按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
3、分公司出納的崗位職責3.1嚴格、認真執行國務院關于現金管理的制度。
3.2嚴格執行庫存現金的限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支貨款，不能白條抵押現金，堅持貨款現金與費用現金分管的原則。必須是堅持“收支兩條線”的原則。
3.3嚴格執行支票管理制度，使用支票必須經分公司總經理、財務經理兩人簽同意后方可開出。出納員辦理每一筆收付款業務的依據，必須根據會計（財務經理）編制的，并經審核無誤的憑證。
3.4建立、建全現金、銀行存款的各種賬目，出納員每辦理一筆收付款業務前，必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容和金額，對不完整、不合法的憑證應拒絕付款，并及時向分公司財務經理或股份公司財務審計部反映。
3.5月末分公司銀行存款余額與銀行對賬單核對，要及時編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。對未達賬款要及時查詢，并督促有關人員及時處理。
3.6為了確保安全，分公司向銀行提取或存入現金時，應由分公司財務經理配備人員同行，采取相應的安全措施，同時保險柜密碼嚴格保密，鑰匙要妥善保管不得丟失，不得交給他人。
3.7不得將出納工作隨意交代他人代管，如確有原因離崗時，必須由分公司財務經理指派他人代管，而且交接手續雙方必須清楚。
3.8出納員使用的各種印章，如支票印鑒、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。為了分清責任，支票印鑒必須堅持分管的原則。任何時侯都不能一個人保管和使用支票的所有印鑒。
3.9加強有價證券的管理，有價證券必須存放在保險柜中并設立備查賬，保護有價證券安全、完整不受損（要轉回股份公司的必須及時辦理手續轉回）。
3.10出納人員不能兼任會計稽核、會計檔案保管、收入費用、債權債務的賬簿登記工作。
3.11按時完成分公司財務經理交付的其他臨時性工作。
注：門店未設會計崗位的，由財務經理兼任會計工作崗位。
八、會計檔案管理制度
1、為加強會計檔案管理，特制定本管理辦法。
2、本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產評估報告、財務管理制度以及與經營管理有關的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。
3、會計檔案的保存。
財務部應有專人負責保存會計檔案，定期將財務部歸檔的會計資料，整理裝訂后按順序立卷登記。
會計檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類，具體和保管年限詳見本制度第七條。
會計檔案應當在會計機構內部指定專人保管。出納人員不得兼管會計檔案。
會計檔案保管期滿需要銷毀時，由會計檔案管理人員提出銷毀意見，經部門經理審查，股份公司財務部批準，并報上級有關部門批準后執行。由會計檔案管理人員編制會計檔案銷毀清冊，銷毀時應由股份公司財務審計部有關人員共同參加，并在銷毀單上簽名或蓋章。
4、會計檔案的借用。
財務人員因工作需要查閱會計檔案時，必須按規定順序及時歸還原處，若要查閱入庫檔案，必須辦理有關借用手續。
公司內各單位若因公需要查閱會計檔案時，必須經本單位領導批準證明，經財務經理同意，方能由檔案管理人員接待查閱。
外單位人員因公需要查閱會計檔案時，應持有單位介紹信，經財務經理同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細登記查閱會計檔人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復印時，必須經財務部經理批準，并限期歸還。
5、由于會計人員的變動或會計機構的改變等，會計檔案需要轉交時，須辦理交接手續，并由監交人、移交人、接收人簽字或蓋章。
6、本辦法適用于公司總部、分公司、下屬全資及控股公司。
7、會計檔案保管期限
會計檔案的保管期限，從會計年度終了后的第一天算起。
(一)會計憑證類:
(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證15年
(2)、銀行存款余額調節表和銀行對賬單5年
(二)會計帳簿類：
(1)、日記帳15年其中：現金和銀行存款日記帳25年
(2)、明細帳、總帳、輔助帳15年
(3)、固定資產報廢清理后固定資產卡片及清單保管5年
(三)會計報表類：
(1)、主要財務指標報表（包括文字分析）3年
(2)、月、季度會計報表（包括文字分析）5年
(3)、年度會計報表（包括文字分析）永久
(四)其他類：
(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久
(2)、財務成本計劃3年
(3)、主要財務會計文件、合同、協議永久
九、附則
1、本制度從二零零三年開始執行。
2、本制度解釋權屬股份公司財務審計部。
門店財務管理規章制度 9
為了加強對公司店面資金的管理，使公司貨幣資金更好的流通運轉，特制定此制度。
1、公司給店鋪500元零用金，以備店面找零周轉。此筆款一直放在店里做為長期找零的周轉資金。
2、店鋪的營業款每天不能多于500元，早班與晚班交接時間為15：30。
3、店鋪早班收銀員在當天的下午16：00-16：30，將營業收入存入公司指定的銀行賬戶里；
4、店鋪晚班收銀員在晚上營業結束后，將營業款交給店長，由店長將其鎖好，次日上班后由店長交與早班收銀將昨晚的營業款存入公司指定的銀行賬號上，晚班的存款時間為次日的上午10：00-10：30。
5、店鋪晚班的收銀員在晚上九點鐘前將當天的.營業款結算清楚。
6、遇到當天晚班的營業收入超過2萬元時(含2萬元)，由店長打電話知會公司高層管理人員，派司機及出納兩人在當晚上九點半鐘到達店鋪將當天的款項及對應的結算單一起交回公司保管，當值人員要與公司的財務人員辦理好單據的轉接工作。
7、店鋪收銀員要管理好單據跟營業款做到錢跟單據金額一致，如人為的造成現金短款，其責任由收銀員自己承擔。
8、銷售小票因客戶原因要作廢，要將此號碼的全部票據聯寫上作廢兩個字，并有店長簽名注明作廢原因交與財務部。
9、銷售小票是公司收入的標志，店鋪管理人員要格對票據進行管理，不得隨意撕毀銷售小票，銷售小票要求聯號。
門店財務管理規章制度 10
1、為了規范店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。
2、本制度適用于盛世華服(北京)服裝服飾有限公司總部及各店面。
3、店面的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并接受董事會的檢查和監督。
4、店面應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。
5、總公司財務部門應當履行財務管理的.職責，做好財務計劃、控制、監督、預算、分析和考核工作。
財務會計崗位職責
1、財務會計行政上歸屬總公司領導。
2、嚴格按《財務管理制度》和《會計制度》要求組織和實施日常會計核算和財務管理，積極參與店面經營管理工作。
3、按照國家稅法規定按期報稅，誠信納稅，協調好企稅關系。
4、加強各店面財物管理，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。
5、堅持原則，嚴格按規定開支店面費用，認真審核原始單據，把好費用報銷關，有權對不真實、不合法的票據不予報銷；對于員工辭職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。
6、加強成本管理，嚴格控制采購成本和生產加工成本，有權對高于定價或不符合規定的物資拒付貨款。
7、按規定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務分析，做到數據真實、計算準確、內容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。
8、按規定整理、裝訂、妥善保管會計資料，負責對財會資料和文件進行歸檔管理，不得外借和泄露公司商業秘密.
9、有權對各店面所有人員違反財經制度的行為進行制止；有權對給各店面造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。
10、每月至少協助總經理召開一次經營狀況分析會，有義務向總經理提供相關資料和數據，但財務資料不能提出財務室。
11、妥善保管和按規定使用公司財務專用章。
12、接受股東及總經理的業務質詢、調查、審計、考評等。
出納員崗位職責
1、嚴格遵守《財務管理制度》，按規定辦理現金收付和保管庫存現金。
（1）按時將店面收取的營業款，次日上午足額存入開戶銀行，不得坐支現金。
（2）不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結，賬實相符。若發現現金長余或短缺，應
立即查找原因，及時告財務會計進行處理，不得擅自用盤點的長款抵補以前的短款。
（3）負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結財務還款手續。
（4）負責對各店面備用金進行盤點檢查。
（5）接受財務會計定期及不定期現金盤點檢查，并填制現金盤點表。
（6）編制現金及銀行存款收入報表，上報財務會計審核確認。
2、按規定準確、及時地辦理銀行結算業務。
3、登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
（1）設置現金日記賬和銀行存款日記賬，根據審核無誤的收付款憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。
（2）月終與會計現金總賬和銀行存款總賬核對，做到賬賬相符.
（3）每月及時與銀行對賬單相互核對，并必須經過財務會計審核，雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬于記賬差錯的應及時更正；屬于未達賬項造成的，應編制銀行存款余
額調節表進行調節。
4、保管有關印章、空白支票；妥善保管現金及轉賬支票，并按銀行規定正確填寫支票，不得簽發空白及遠期支票；使用時應填制《支票領用存登記表》，接受財務會計月終對空白支票的盤點檢查。
（1）妥善保管發票，設置發票領用登記薄，登記吧臺所領用發票數，由領用人（店長或收銀員）簽字。
（2）月終對各店面剩余發票進行盤點，并接受財務會計對發票盤點檢查。
（3）對于收銀員計算錯誤、發票使用不規范和虛報發票使用數等違紀行為，應及時向財務會計報告。必須妥善保管銀行印鑒，嚴格按照規定用途使用。
5、接受財務會計及總經理的業務質詢、檢查、考評等。
6、按時完成財務會計交辦的其它事宜。
門店財務管理規章制度 11
一、現金管理
1、營業額必須與賬面金額一致，店長負責保管營業現款。如出現長短款現象，短款部分由責任人補足；長款部分必須全額上交財務并說明情況，對于私藏現金長款人員，調查屬實之后予以除名，性質惡劣者，公司將依法追究其法律責任。
2、每日營業現款必須在次日下午14：30前全額存入指定帳戶。未按規定時間存款的門店，一次店長負激勵30元。
3、營業現款不得直接用于購買物品，或私借他用。否則對當事人處以100元罰款。（關于門店日常費用的使用，請遵循相關規定）
4、營業員需對營業額及商品資料保密。
二、非現金收款管理
1、醫保的數據必須與海典統一。店長須每日不定時核對醫保數據；
2、醫保退錢規定，要求，因為門店原因顧客當場刷卡失敗交現金的，次日刷卡退錢。其余情況一概不允許退款。每次刷卡失敗導致的次日刷卡并退現門店須做好登記，留原始小票單號，刷卡日期，刷卡人姓名及聯系方式，退現金額；醫保卡刷卡退款登記表
3、因門店原因造成的收款方式出現錯誤的，門店自行調節，要求醫保數據與海典數據一致。若當日數據不符，店長負激勵10元；
4、銀聯收款同上；
5、優惠券已下發規定，在此不另行通知。
三、報表提供
1、店長應于次月3日前提供本月以下報表：
（1）門店每日交接班表、
（2）盤點差異調整表、
（3）贈品發放登記表、
（4）、優惠券小票、現金小票。
2、不按公司要求建立各項賬簿表單的，一項罰款50元，每次扣罰店長績效分10分。
3、隨意涂改單據，賬簿，報表，字跡模糊不清，簽字不完整的，按每處5元罰款。
4、要求月初3日前提交的報表，無特殊原因，無法及時完成的，按每份一天20元進行處罰，按天累計。
四、門店費用報銷
1、門店在日常經營中需要購買的.物品，由店長上報給經理。
對于數量較大的商品門店上報總部后，由總部統一采購。小宗物品由門店填寫采購申請單。
2、門店須將自采的物品報公司審批通過。
3、門店下午4點之前將自采的物品拍照發財務
4、門店報銷時，須將采購申請單報申請人及發票簽字確認，報總經理簽字，到財務報銷。
要求：門店購買物品時盡量開取發票，如不能開取發票，須開具收據（收據上需要對方蓋章，收據須填寫對方的聯系方式）
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