原始記錄管理制度

時(shí)間：2023-12-11 16:28:12 管理制度我要投稿

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原始記錄管理制度（常用6篇）

　　隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，我們每個(gè)人都可能會(huì)接觸到制度，制度是指在特定社會(huì)范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會(huì)關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會(huì)認(rèn)可的非正式約束、國(guó)家規(guī)定的正式約束和實(shí)施機(jī)制三個(gè)部分構(gòu)成。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編為大家整理的原始記錄管理制度，歡迎大家分享。

原始記錄管理制度（常用6篇）

原始記錄管理制度1

　　原始記錄是用以記載和證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生執(zhí)行和完成情況的書(shū)面證明,是作為檢查和考核經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和重要依據(jù),也是進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ),為了正確地反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和明確各方面及個(gè)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,特制定本制度:

　　一、原始記錄的內(nèi)容

　　1、材料物資方面的原始記錄

　　醫(yī)用衛(wèi)生材料及低值易耗品的驗(yàn)收領(lǐng)用單;

　　總務(wù)倉(cāng)庫(kù)的其他材料及低值易耗品的驗(yàn)收領(lǐng)用單;

　　藥庫(kù)藥品的領(lǐng)用單;

　　藥房消耗日?qǐng)?bào)表;

　　各類材料,藥品盤(pán)點(diǎn)報(bào)告單

　　2、勞動(dòng)方面的原始記錄

　　職工人數(shù)的記錄;

　　職工調(diào)動(dòng)、考勤的記錄;

　　工資結(jié)算的記錄;

　　獎(jiǎng)金測(cè)算的記錄。

　　3、設(shè)備使用方面的'原始記錄

　　醫(yī)療儀器設(shè)備的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單;

　　圖書(shū)及其他設(shè)備的固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單;

　　房屋建筑物固定資產(chǎn)驗(yàn)收單、領(lǐng)用單;

　　各類固定資產(chǎn)登記卡,設(shè)備報(bào)廢單,調(diào)撥單;

　　固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)報(bào)告單;

　　固定資產(chǎn)報(bào)損報(bào)廢審批單。

　　4、費(fèi)用開(kāi)支的原始記錄

　　水、電費(fèi)結(jié)算單;

　　領(lǐng)款收據(jù);

　　勞務(wù)以及辦公費(fèi)開(kāi)支;

　　零星維修結(jié)算表。

　　5、財(cái)務(wù)管理方面的原始記錄

　　借款借據(jù)。

　　收款收據(jù)

　　二、原始記錄的填制方法、格式

　　序號(hào) 項(xiàng)目?jī)?nèi)容管理部門(mén) 記錄格式應(yīng)具備內(nèi)容

　　1 醫(yī)用衛(wèi)生材料

　　藥劑科

　　單據(jù)式記錄單

　　日期、品種、

　　規(guī)格、數(shù)量、

　　單價(jià)、總金額、經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、審批人

　　2 低值易耗品

　　藥劑科

　　信息科

　　總務(wù)科

　　單據(jù)式記錄單

　　3 醫(yī)療藥品

　　藥劑科

　　日?qǐng)?bào)表式記錄單

　　4 專業(yè)圖書(shū)資料

　　圖書(shū)室

　　單據(jù)式記錄單

　　5 借款借據(jù)

　　借款人

　　單據(jù)式記錄單

　　6 收款收據(jù)工資計(jì)算表

　　收款人

　　制表人

　　單據(jù)式記錄單

　　7 行政家具設(shè)備

　　總務(wù)科

　　單據(jù)式記錄單

　　始憑證的審核

　　原始記錄是財(cái)務(wù)科最基礎(chǔ)的核算資料,財(cái)務(wù)科確定由審核員對(duì)各種原始記錄的正確性、真實(shí)性和手續(xù)的完備性等進(jìn)行審核,稽核員每月進(jìn)行抽查,每月與各管理部門(mén)進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)。

　　原始記錄填制人的責(zé)任

　　各管理部門(mén)的專職原始記錄員,應(yīng)按原始記錄的格式的各項(xiàng)內(nèi)容如實(shí)填寫(xiě),不能遺漏,對(duì)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生情況及時(shí)做好記錄工作,所有記錄的數(shù)據(jù)必須如實(shí)反映,計(jì)算準(zhǔn)確,不得弄虛作假,原始記錄填制人對(duì)填制的業(yè)務(wù)內(nèi)容負(fù)責(zé)。

　　衛(wèi)生材料領(lǐng)用單,圖書(shū)設(shè)備等固定資產(chǎn)單據(jù),一般由經(jīng)辦人員填寫(xiě),經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn),專職記錄簽章后及時(shí)送財(cái)務(wù)科審核,然后入帳。

　　藥品的入庫(kù)、領(lǐng)用,由藥庫(kù)會(huì)計(jì),根據(jù)發(fā)票驗(yàn)收,及領(lǐng)料單,單據(jù)送財(cái)務(wù)科審核,無(wú)誤后,登記入帳。

　　總務(wù)材料的領(lǐng)用,由經(jīng)辦人填寫(xiě)后,科主任簽署意見(jiàn),經(jīng)專職記錄員匯總后每月交財(cái)務(wù)科審核,審核無(wú)誤后列報(bào)支出。

　　借款單和領(lǐng)款單的填制,一般由經(jīng)辦人填寫(xiě),經(jīng)院長(zhǎng)審批后,報(bào)財(cái)務(wù)科審核,無(wú)誤后付款。

原始記錄管理制度2

　　1、嚴(yán)格執(zhí)行《記錄管理程序》；

　　2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及有關(guān)規(guī)定；

　　3、記錄的填寫(xiě)應(yīng)字跡端正、清晰，技術(shù)術(shù)語(yǔ)使用準(zhǔn)確；

　　4、記錄經(jīng)相關(guān)權(quán)責(zé)人員復(fù)核后，方可作為編寫(xiě)試驗(yàn)報(bào)告的'依據(jù)；

　　5、記錄應(yīng)包含足夠的信息，必須使用法定計(jì)量單位；

　　6、根據(jù)原始記錄出具檢測(cè)報(bào)告，報(bào)告應(yīng)與記錄結(jié)論一致；

　　7、所有記錄實(shí)行統(tǒng)一管理并分類存檔；

　　8、所有記錄的原件一律不外借；

　　9、依據(jù)記錄保存期限對(duì)到期記錄予以銷(xiāo)毀。

原始記錄管理制度3

　　計(jì)量室原始記錄及證書(shū)管理制度

　　本制度明確了計(jì)量檢定或校準(zhǔn)過(guò)程原始記錄、數(shù)據(jù)處理、證書(shū)填寫(xiě)、數(shù)據(jù)核驗(yàn)和證書(shū)簽發(fā)等環(huán)節(jié)的工作程序及要求。

　　1、原始記錄是評(píng)定計(jì)量器具性能的原始依據(jù)，原始記錄采用國(guó)家檢定規(guī)程中所附格式，填寫(xiě)記錄必須是檢定員本人，邊檢定邊取數(shù)據(jù)，不能搞回憶錄。

　　2、原始記錄的填寫(xiě)要求內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、字跡工整無(wú)涂改，示值讀數(shù)應(yīng)按規(guī)程要求取值。原始記錄如要修改時(shí)，應(yīng)劃去原數(shù)據(jù)，并在該數(shù)據(jù)上方簽上修改人姓名，重新填寫(xiě)該數(shù)據(jù)。

　　3、為了確保檢定數(shù)據(jù)正確，檢定員對(duì)自己填寫(xiě)的檢定記錄要認(rèn)真核實(shí)，確保無(wú)誤后交復(fù)核人員復(fù)核，復(fù)核人要嚴(yán)肅認(rèn)真，復(fù)核無(wú)誤后方可簽字。

　　4、證書(shū)是計(jì)量器具準(zhǔn)確可靠、一致性的憑證，證書(shū)的格式與填寫(xiě)內(nèi)容必須按照檢定規(guī)程的要求正確填寫(xiě)，對(duì)于檢定合格的`儀器，發(fā)給檢定證書(shū)，不合格和儀器發(fā)給檢定結(jié)果通知書(shū)，并注明不合格項(xiàng)目。

　　5、原始記錄、檢定證書(shū)及檢定結(jié)果通知書(shū)等，所需數(shù)據(jù)由檢定員用鋼筆填寫(xiě)，檢定員、核驗(yàn)員簽字必須用鋼筆由本人填寫(xiě)姓名，不得用圖章、編號(hào)代替。

　　6、檢定員、核驗(yàn)員必須對(duì)出具的證書(shū)及數(shù)其據(jù)負(fù)責(zé)，主管簽字必須嚴(yán)格執(zhí)行檢定規(guī)程，證書(shū)上數(shù)據(jù)必須與原始記錄數(shù)據(jù)相符，對(duì)于不嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)量檢定規(guī)程弄虛作假者，按計(jì)量法律、法規(guī)追究責(zé)任。

　　7、檢定員、核驗(yàn)員出具的檢定證書(shū)、檢定結(jié)果通知書(shū)等由技術(shù)負(fù)責(zé)人嚴(yán)格審核驗(yàn)證合格后，加蓋本站檢定專用章，方可有效。

原始記錄管理制度4

　　（一）原始憑證必須具備下列內(nèi)容：

　　１、原始憑證的名稱

　　２、原始憑證的的填制日期和編號(hào)

　　３、接受憑證單位的名稱

　　４、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要

　　５、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)物數(shù)量和金額及收付款方式

　　６、填制憑證單位的名稱及填制人員、經(jīng)辦人員的簽章

　　（二）原始憑證的填制必須符合下列要求

　　１、記錄真實(shí)

　　２、內(nèi)容完整

　　３、填制及時(shí)

　　４、書(shū)寫(xiě)清楚

　　（三）原始憑證的審核

　　１、合法、合理性的'審查

　　２、完整、正確性的審查，以合法憑證審核憑證有關(guān)數(shù)量、單價(jià)、金額是否正確無(wú)誤。

　　３、自制原始憑證應(yīng)有經(jīng)手人、填制人、負(fù)責(zé)人的簽名。必須按符合規(guī)定的要求填制。

原始記錄管理制度5

　　金屬制品公司原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表管理制度

　　一、總則

　　為妥善保存原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表,并規(guī)范原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的標(biāo)識(shí)、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。

　　二、適用范圍

　　適用于各部門(mén)原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的保存控制,也包括分供方的'原始記錄。

　　三、原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表種類、收集、標(biāo)識(shí)

　　1.原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的形式由使用部門(mén)根據(jù)自身的需要制定,經(jīng)工程部長(zhǎng)審核其可行性后,交廠務(wù)經(jīng)理審批其是否能正式使用。

　　2.對(duì)于已超出保存期的原始記錄,由各相關(guān)責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)銷(xiāo)毀,工程部有權(quán)檢查其是否按規(guī)定實(shí)行。

　　3.原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的保管方式要便于存取和檢索,保管設(shè)施應(yīng)提供適宜的環(huán)境,以防止損壞、變質(zhì)和丟失。

　　4.工程部規(guī)定原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的保存期。

　　5.各部門(mén)需查閱原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表時(shí),需向廠務(wù)經(jīng)理提出書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后,再向相關(guān)記錄的部門(mén)負(fù)責(zé)人借記錄查閱,各部門(mén)做好查閱記錄。

　　四、各部門(mén)要做好原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填寫(xiě)和呈報(bào)工作,原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的填寫(xiě)應(yīng)準(zhǔn)確,干凈。不得在原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表上隨便涂寫(xiě)。如記錄時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤,在錯(cuò)誤處劃一杠,再填寫(xiě)正確數(shù)據(jù),任何人不得隨意更改、涂寫(xiě)原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表,以保證原始記錄、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳、統(tǒng)計(jì)報(bào)表的有效性。