出納工作匯報

時間：2023-07-19 08:48:54 匯報我要投稿

出納工作匯報[優選13篇]

　　從小學、初中、高中到大學乃至工作，匯報的使用范圍越來越廣，匯報可以是工作開始前的規劃安排，也可以是工作完成后的分析總結，不過，你會寫匯報嗎？以下是小編幫大家整理的出納工作匯報，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

出納工作匯報[優選13篇]

　　出納工作匯報篇1

　　一、近兩年漣源市村級財務管理工作取得的成績

　　村級財務管理是農民最為關注的、影響農民生產積極性和農村社會穩定的一項非常重要的工作。近兩年來，在市委政府的正確領導下，村級財務管理工作取得了較大的突破。一是推行村賬鄉鎮代管，改革財務管理方法。自20xx年白馬鎮率先開展以來，到目前為止，已有14個鄉鎮的400多個村實行了村賬鄉鎮代管。在村賬鄉鎮代管的過渡過程中，全市共清理審計出違紀金額52萬元，退賠45萬元。共處理遺留問題810個，代為結束舊賬、建立新賬的150個村，打好會計移交85個村，解決重點上訪村28個。村賬站代管后，各農經站認真督促各村強化民主理財和財務公開制度，做到做一次賬，實行一次民主理財活動和一次財務公開。

　　二是圍繞規范化管理，開展了一系列財務活動。第一、搞好業務培訓。市農經局編寫了一本約十萬余字的《村級財務管理》教材，內容涉及村級財務會計核算、財務管理制度、民主理財、農村財務審計等，作為村級財務管理規范化的藍本。并組織培訓、學習和實施。第

　　二、開展村級財務規范化管理知識競賽。去年11月初，市里集中舉辦了一期"村級財務規范化管理知識競賽"，有104個由各個鄉鎮挑選出來的村級財務人員和鄉鎮農經人員參加了現場比武，促進了規范化管理知識的普及。第三、全面實行年檢年審。去年五月份，市里組織在全市逐村開展了一次年度檢查與審計活動（簡稱年檢年審），對基本符合規范化管理要求的村發給<年檢年審登記證>進行登記；對有問題的村，指出問題，限期整改后，再進行登記；對較差的村，市里和鄉鎮進行重點幫助。在年檢年審的過程中，發現并指出和糾正的問題1000余個，155個村限期整改，85個村重點幫助。第四、全市實行了三個統一：即統一印發了包括現金存款管理、開支審批、票據管理等十幾項村級財務管理制度；統一了村級使用的收款收據；統一了賬務處理程序。第五、開展村級財務規范化管理示范村建設。通過指導、輔導，全市按規范化管理標準確立了80個示范村。通過示范村建設，使我市農村集體財務管理工作全面走上規范化軌道。第六、推行農村財務電算化管理。現已在七星街鎮和斗笠山鎮試運行，效果良好。

　　三是實行多種監督措施，逐步完善監督管理體系。

第一、審計監督。市農經局成立了審計組，各鄉鎮農經站都配備了審計人員，大部分鄉鎮的紀檢、監察與農經站聯合辦公，開展農村財務審計。20xx年，全市市鄉兩級共審計單位153個，審計出違紀金額共42萬元，其中，侵占貪污集體財產10人，侵占貪污金額19萬元，受處理人數5人，移送司法機關依法逮捕的3人。

第二、堅持民主理財，強化民主監督。全市有相當一部分村成立了民主理財小組。搞得較好的如七星街鎮還建立了民主理財小組成員會審原始憑證的制度，每次會審還作出了會審記錄，及時提出會審中發現的問題。

第三、認真搞好財務清理。民主理財小組或由村民推選的清賬小組年末對村里的財務收支賬目進行一次全面的清理，市里還對清理程序進行了統一規范。

　　二、漣源市村級財務管理工作目前存在的主要問題

　　村級財務管理近兩年雖然有了明顯的好轉，但由于經費、體制和農村改革等多方面的原因，村級財務管理還存在許多值得引起高度重視的問題。主要表現在：

　　一是思想認識不到位。有的地方領導較多關注的是增產和增收，發展和穩定，認為村就那么一丁點收入，沒幾筆賬可作，沒有大不了的事，因而村級財務管理工作排不上隊，提不上位，有的鄉鎮僅安排1人兼職經管干部，根本無人無力去抓村級財務管理。待到問題積累成堆了，群眾上訪了，才去搞財務清理、整頓，而這些清理整頓工作只把注意力集中在查處村干部經濟問題上，忽視了會計基礎工作和制度建設，而且查出來的一些問題落實兌現又不及時，群眾意見大，致使財務管理一直走不出“亂了清，清了又亂”的怪圈。直到這次村委

　　換屆選舉碰到村民為財務問題罷選的問題時，我們有的鄉鎮領導才有所覺醒。有的村主要負責人采取不負責任的態度，無視群眾的要求，不愿抓財務規范化和財務公開，土霸王主義，一方面引起財務混亂，另一方面影響社會穩定。

　　二是財務制度不健全。有的村作賬不及時，不規范，甚至幾年不作賬，財務收支票據是大包包小包的包包賬。有的審批制度不健全，無審批、無經手、亂支亂用的現象嚴重；有的票據管理不嚴，隨意使用不規格的收據收款，造成混亂，混水摸魚，貪污、侵占、挪用；有的村連續幾任不移交，一任會計一包賬，幾任下來不見賬，使村財務賬目失去連續性等等。據模底全市有20%的村未作賬，有40%左右的村作賬不及時，不規范。今年斢換村會計的`400多個村到目前為止，打好移交的僅100多個。

　　三是村會計業務水平不高。有的地方村會計斢換頻繁，換屆選舉斢，不符合領導心意的也隨時斢，還有的把斢會計作為解決群眾上訪、處理干群關系的一種方法。導致一個會計搞一段，業務熟練了，又把他換了；換上新的人員又要從頭學起。特別是今年換屆選舉，據模底全市斢換村會計480多人，占近60%，且接任的較多是原任村主任，只知道作行政工作，根本不懂會計業務。村會計業務不熟，連賬都不會作，財務豈不亂？加之今年財政部頒發了新的《村會計制度》。新會計上任和《新制度》實施，培訓任務相當重，而農經局苦于無經費，也不怎么好行動。今年舉辦了一期培訓班，由于收了點錢，有錢的不愿來，無錢的不能來，結果到了40來人。

　　四是監督機制不力，管理不民主，監督不到位。相當一部分村未建立民主理財小組，有的雖然建立了，也是走過場，沒有真正覆行職責。財務公開普遍存在不經常、不真實、敷衍了事的現象。農經部門審計監督職權有限，權威性不強。司法機關也往往在反映了較大問題時才介入，尚且重經濟兌現而忽視對村級財務的管理與規范及一些遺留問題的處理。

　　五是扶貧資金、農業綜合開發資金和土地征用補償費等資金管理不規范。存在使用和分配上的問題、亂支亂用的問題、很少公開和清算的問題，個別地方還存在貪污侵占，揮霍浪費現象。群眾不放心不滿意，意見較大。而鄉鎮往往礙于建扶單位的面子和有利于再次爭取資金以及其它方面的原因，采取捂蓋子的辦法，只講好，不講丑，引起資金管理混亂和農民群眾上訪。

　　六是村級負債不少，包袱沉重。據20xx年有關數字顯示，全市村級負債總額（不包括村辦企業）達5000余萬元，村平負債6萬元。一方面由于盲目興辦企業，超前興辦公益事業和非生產性支出過大等原因造成負債；另一個重要方面，則是歷年因墊付農業稅和鄉鎮統籌款而形成債務。往年的農業稅和統籌款的上繳基本上是上清下不清，村里向上為了結清稅費，將村干部的工資、鄉鎮給村里撥付的有關資金等等抵交，有的村甚至不惜采取貸款和高息借款墊交各種稅費，給村集體增加債務負擔。據測算，此項舉債務全市約上1000萬元。七是工作經費嚴重不足。市財政未安排一分錢關于村級財務管理工作的經費。市農經局的同志下到鄉村搭車的錢都無著落，開個會搞個培訓班都要村里帶錢，要帶錢的會和培訓班是到不齊的，達不到目的。有的鄉鎮不僅不安排工作經費，反而將農經站人員分流，與財政脫鈞，分配創收任務，甚至要求經管站保自身的工資，致使經管站人員無暇顧及抓好村級財務管理，市農經局布置的工作任務往往是一紙空文。

　　三、加強村級財務管理的對策和建議

　　1、各級要進一步提高對加強村級財務管理工作的重要性的認識。當前，農業和農村經濟的發展取得了新的進展，農民收入出現恢復性增長，許多有利于“三農”的政策相繼出臺。農業和農村工作進入了新的發展階段。但是我們也應該看到，進入新階段出現了許多新情況和新問題。村級財務同時面臨新的情況和問題。盡管有收入的村不多，但隨著經濟發展，一方面要求發展集體經濟增加村級收入；另一方面也要用好政策方面的村級資金。如扶貧資金、農業開發資金、土地征占的補償金，轉移支付資金和一事一議資金等，還有村級負債問題、

　　村集體資產管理、村企業產權改革、城鎮化中村改居等問題。這些問題說到底是如何維護農民和集體合法權益的問題。不妥善解決好這些問題，農村的穩定和經濟發展就要受到影響。因此，加強村級財務管理是解決當前農村突出矛盾和問題的基礎，是維護農村穩定和促進農村經濟發展的重要措施。同時，加強村級財務管理也是搞好農村基層民主的要求。村務公開，民主管理工作的重點和核心是財務公開，農村財務與農民群眾的利益息息相關，是廣大農民群眾最為關注的一項工作。因此，農村財務管理工作決不是簡單地記個賬，填個報表的問題。健全村級財務管理和財務公開的各項制度是搞好村務公開、民主管理工作的重要一環，是加強基層民主建設的要求。因此，各級領導應予重視，各級財政應予支持。

　　2、增加財政資金投入,健全農村財務管理機構，培訓農村財會人員。一是要健全鄉鎮機構，鄉鎮農經站要按要求配齊力量，明確職責。每個鄉鎮要安排3——5人專管村級財務工作，不駐村，不搞中心工作，不定創收任務,所需經費納入財政預算。二是村會計要培訓發證,憑證上崗。市鄉兩級財政要安排一定的培訓經費,對今年新上任的村會計全面系統地培訓一次。

　　3、健全農村審計機構和職能，強化審計監督。建議市政府出臺一個加強農村審計方面的文件，明確農村審計的機構以及審計范圍、任務、審計程序及職權、獎懲等，提高農村審計的可操作性、權威性，促進農村審計落到實處。同時，建議財政安排一定的審計工作經費，用于市鄉兩級開展審計工作。

　　4、健全村級財務公開制度，強化民主管理與監督。建議市里出臺一個“加強民主管理，實行村務公開”的相關文件，作為一項硬性規定，要求各村都要成立民主理財小組，按時審核清理本村的財務收支賬目。并將審核清理結果和財務狀況及時、真實、準確、完整地在村務公開欄中公布，切實做到民主議事，民主決策，民主管理和民主監督。

　　5、采取有效措施，強化對扶貧資金、項目開發資金、土地補償費、轉移支付資金和一事一議資金的管理。一是市政府要出臺有關管理辦法，加強對這些資金的管理。二是要對現有的資金的管理使用情況進行一次全面的清理審計，發現問題及時處理。既保證資金安全，發揮資金的最大效益,又給群眾一個明白，給干部一個清白，消除不安定因素；同時還有利于今后加強對這些資金的管理。

　　6、模清村級債務底子，強化消赤減債工作。村級負債到底有多少，特別是農業稅尾欠擠占村集體資金數量有多少，到目前沒有十分具體的依據，據農經局審計一個幾百人的村，就墊付了資金2萬多。為了澄清底子，有利于政府決策，建議對村級負債進行一次全面的模底調查，在調查的基礎上，形成調查報告，研究出解決問題的相關措施。

　　7、繼續搞好村級財務年檢年審，強化有效的監督措施。村級財務年檢年審是市農經局牽頭，逐鄉鎮逐村對村級財務進行一次年度檢查與審計（有統一的標準）,合格的予以登記，不合格的限期整改或不予登記。去年市農經局進行了一次，效果較好，發現和及時解決了不少問題，同時對未作賬和不及時作賬的村是一個很大的觸動。年檢年審是一項有效的村級財務監管措施，要繼續堅持下去，從去年開展的情況看，有的鄉鎮領導認識不足，有的村不配合，今年要加大力度，務必搞好搞徹底，保證每個村都接受年檢年審。

　　8、認真搞好“農村集體財務規范化管理示范村建設”工作確保工作取得成效。今年市政府以“漣政辦函[20xx]69號”印發了《漣源市農村集體財務規范化管理示范村建設工作方案》，市農經局與各鄉鎮已調查擬定了重點村102個，對這102個村實行培訓、指導、輔導，按照村級財務規范化管理的有關要求，最后確定80個村作為示范村，發給證書和牌匾。通過示范村的輻射和帶動，推動全市的村級財務走上規范化管理軌道。此項工作涉及面廣，工作具體，要求較高，需要各級加強領導，各部門加強配合，財政予以支持。

　　9、進一步推進村賬鄉鎮代管工作，逐步實現電算化。村賬鄉鎮代管是以村為核算單位，在村集體財產的所有權、使用權、審批權、監督權不變的基礎上，由鄉鎮農經站代村作賬、

　　代管賬簿資料并實施監督管理的一種村級財務管理新方法。全市有17個鄉鎮已經開展或正在開展，效果很好，特別是在這次村委換屆選舉中減少和避免了不少工作量和麻煩。運行較好的有白馬、七星街、斗笠山、金石、楊市和蘭辦。其次是三甲、渡頭壙、楓坪、龍壙。已搞了試點的是橋頭河、茅塘、荷壙，已研究正在準備試點和推行的是石馬山、六畝壙、古壙，未動的有伏口、湄江、水洞底。七星街鎮和斗笠山鎮在村賬鎮代管的基礎上，已經實行了電算化管理，運行良好。建議市里采取措施進一步推進村賬鄉鎮代管工作的開展，并逐步擴大電算化管理的范圍。

　　出納工作匯報篇2

　　20xx年我鎮村級非生產性開支為420.73萬元,同比下降11.81%,村級公益性設施投入262.65萬元,同比增長了196.72%。非生產性開支轉向公益性投入，這是我鎮實施村級新會計代理制以來發生的顯著變化。

　　我鎮從20xx年開始推行了新的農村財務委托代理服務制，即：各行政村與農經管理服務中心簽定村賬委托代管協議，在堅持被集中核算村資金所有權和使用權不變、堅持村民民主理財和財務公開制度不變、堅持村民民主自治原則不變的前提下,將村級全部收支納入鎮農經管理中心集中核算。

　　推行農村財務代理服務制以來，各行政村原有賬戶及會計、出納一律撤銷，每村只設1名結報員，村集體資金結算、會計報表編制、會計檔案保管等工作都由鎮會計代理服務站辦理。會計代理服務站按月編制會計報表，由各村每月定期在村務公開欄中予以公布，農經管理服務中心和會計代理服務站對公開情況進行督查，并收集群眾意見，做到及時反饋、及時解答。

　　在制度的推行過程中，我鎮著力把握好民主理財、票據審核、現金管理三個環節。各村每旬在向會計代理服務站結報前，在三證（即審批人、證明人、經手人）齊全的情況下還必須交由民主理財監督小組進行審核。“代理會計”對票據嚴格審核，對手續不全、內容不齊、不合理、不合格、不合法的票據嚴格把關。鎮農經管理服務中心和會計代理服務站利用每月結報盤點、下村突擊盤點等方式對村級現金管理進行監督，從而有效地規范了村級資金管理。

　　此外，我鎮還大力加強財務負責人、結報員、村民主理財監督小組三支隊伍的建議。通過會議、培訓等方式，宣講村級財務規范化管理的重要性和必要性，并對有關人員建立了檔案。同時加強農經隊伍建設和專職會計隊伍的建設，專門在會計代理站配備了4名專職會計，并加強對專職會計的業務知識和職業道德的教育，使“代理會計”真正成為加強村級財務管理、提高村級集體資產質量的好幫手、好管家。

　　農村財務委托代理服務制1年來，已顯示出了良好的績效。一是實現了農村財務管理的.規范化。實行“會計委托代理”后，鎮統一設置了規范的賬目賬簿，建立了嚴格的管理制度，并由專業財會人員負責記賬、管賬，有效地改變了過去那種多頭建賬、隨意記賬甚至收支兩本賬的問題，杜絕了管理上的漏洞。同時，嚴格執行村級重大開支由村民商定的原則，使民主理財、民主監督真正落到實處，保證了農村財務管理的規范化、制度化。二是保持了村級干部隊伍的清正廉潔。推行“會計委托代理”制度后，村級收入票據齊全，支出審批程序嚴格，各種管理制度健全，有效地防止了村干部胡支亂花的現象。三是融洽了黨群干群關系。“會計委托代理”制度的推行，把村干部置于鎮政府和群眾的雙重監督下，增加了農村財務管理的透明度，給了群眾一個明白，還了干部一個清白，群眾對干部的信任感增強了，感情加深了，工作支持了。一些群眾深有感觸地說：“過去總是擔心村干部亂花錢、多收錢，現在財務公開了，也放心了。”四是減輕了農民負擔。推行“會計委托代理”制度后，各村取消會計、出納，只設一名結報員，有效地減少了村干部職數，減輕了農民負擔。五是維護了農村社會穩定。“會計委托代理”制度啟動后，擴大了群眾對村級財務的知情權、參與權、管理權和監督權，使過去一些村的“暗箱里操作”變成了現在的“陽光下作業”，群眾對村里的經濟往來活動一清二楚，自然給予理解、擁護和支持，保持了農村大局的穩定

　　出納工作匯報篇3

　　一、20xx-20xx年財務工作簡要回顧

　　20xx年是我院全面進行西校區建設、在校生規模大幅度增加、緊張有序地迎接教育部本科教學工作水平評估、各項工作持續發展的重要時期，在院黨委、院行政的正確領導下，在各部門、各單位的共同努力下，我院不僅積極應對了大規模基建、教學儀器設備和圖書資料購置對資金的巨大需求，而且還進一步改善了全院師生員工待遇，加大了對教學、科研和引進人才的支持力度，有力地促進了學校教學、科研、建設和穩定目標的協調發展，財務工作匯報。學校辦學條件得到歷史性改善，綜合實力顯著增強。同時，學校財務工作也在不斷向前推進。在20xx年全省教育財務決算會上，我院財務工作特別是收費工作在省教育廳決算報告中受到表揚，20xx年我院被省教育廳評為政府采購工作先進單位。

　　20xx年財務工作主要體現在以下8個方面

　　(一)積極籌措資金，不斷改善辦學條件。近四年來，財務處在院黨委、院行政主要負責人的領導下，多渠道籌措資金，全力以赴地改善辦學條件。先后從蚌埠徽商銀行新增短期流動貸款1500萬元，縣工商銀行建設項目貸款3800萬元，縣建設銀行建設項目貸款7000萬元，爭取省財政建設項目資金900萬元，自籌資金1830萬元。20xx年底和20xx年初，學校二次委托安徽國元信托投資有限責任公司發行定向信托資金產品，廣大教職工涌躍認購，籌資4429萬元。學校籌措的資金，重點用于建設圖書館二期工程、西校區教學樓和實驗樓、學生宿舍、教職工宿舍、第三食堂、工程訓練中心、供電專線、人行天橋，改造了校區道路和水電設施，綠化美化校區環境，征地108畝，搬遷并建設了學校種植科技園。近四年，共投入4000多萬元購置教學儀器設備，800多萬元購置圖書，重點建設了外語網絡實驗室和SPF實驗室，全面充實實驗條件。增加了館藏圖書數量，較好地滿足了讀者對文獻資料查閱的需求，提高了圖書館服務能力和水平。經過幾年來的大規模建設，辦學硬件得到歷史性改善。

　　(二)加大教學、科研投入。院黨委、院行政十分重視保障教學經費的需要，在確保學校正常運轉的情況下，學校年度預算安排向教學、科研傾斜，不斷加大教學、科研、引進人才投入。年度預算中用于教學、科研的投入比例占全年總預算31%以上，20xx年達到35%。學校還在年度預算中專門立項支持師資隊伍建設、碩士點創建、重點學科建設、新專業建設、重點課程建設、實習基地建設、教材建設、學術交流活動、教學研究、大學生科技創新活動和專業教學改革，通過持續投入，進一步強化了教學建設，為提高教學質量，迎接教育部本科教學工作水平評估奠定了良好基礎

　　(三)重視改善教職工待遇。在改善辦學條件的同時，學校始終把提高教職工待遇放在重要位置，20xx年提高了公積金的發放比例，全院每年用于師生員工支出占全年總支出52%左右，教職工津貼總額逐年增加，體現了向教師傾斜的政策導向。20xx年學校還及時兌現了省直單位崗位津貼，購置了50多萬元大客車，用于接送教職工子女去蚌埠上學，教職工待遇不斷提高。

　　(四)收費工作取得突破。積極與銀行協調，通過增加收費時間和收費力量，優化收費流程，提高工作效率等措施，較好地解決了新老生收費中存在的擁擠現象，得到了學生和家長們的好評，工作匯報《財務工作匯報》。各教學學院積極開展形式多樣的宣傳教育活動，加大收費管理力度，全校收費工作取得突破。20xx年學校全部學生繳齊了學費。

　　(五)積極資助困難學生。學校多渠道、多形式地資助家庭困難學生，足額支付學生助學貸款風險補償金，積極從鳳陽縣農行為學生辦理助學貸款，及時發放國家助學金、學生困難補助、學生獎學金，支持學生開展勤工助學活動，大力資助家庭困難學生，使家庭困難學生的學習和生活得到保證。

　　(六)嚴格控制學校資金運轉節奏，積極防范支付風險。近四年來，學校建設需要巨額的資金投入，安徽省財力有限，學校資金缺口很大。財務處根據學校資金供需的實際情況，每年都高度重視學校整體資金運作，專人負責滾動編制學校年度工程建設、教學儀器和圖書資料采購的資金需求預算，依據每月學校實際掌握的資金規模，制定每月學校用于支付工程建設和物資采購資金額度。在確保學校正常運轉和人員工資發放的情況下，嚴格控制基建、教學儀器設備采購支付比例，嚴格控制大額資金的.支付進度，有計劃地運作學校掌握的資金，最大限度地調節資金供需矛盾。為了減輕學校銀行流動資金貸款周轉壓力，我們在相關銀行的支持下，將一次周轉量在1000萬元以上流動資金貸款，改成兩次歸還兩次再貸入，有效地減輕了流動資金貸款周轉壓力。通過從嚴控制和合理安排學校資金，學校資金使用效益得到了較大提高，有效地保證了學校各項工作有條不紊地開展，有力地促進了學校教學、科研、建設和穩定目標的協調發展。

　　(七)積極做好迎評工作。財務處根據學校評建辦公室下達的工作任務和工作要求，精心準備四項教學經費指標的統計匯總。在學習兄弟院校經驗的基礎上，制定了學校四項教學經費統計目錄，加班加點地匯總20xx年四項教學經費明細賬，寫出了財務處迎評自評報告和2個觀測點自評報告，全力以赴地迎接評估，并在正式評估中取得較好成績，圓滿完成了學校交給的任務。

　　(八)適應新形勢，切實抓好財務管理。高等教育大發展，不但擴大了高校經濟總量，豐富了高校經濟活動的內容，也從根本上改變了高校財務管理的運行機制。近四年來，我們根據新形勢發展需要和上級主管部門的工作要求，積極強化財務管理。一是進一步推進預算管理。財務處始終把學校年度預算管理當作重要任務來抓，根據省財政廳、省教育廳《安徽省省屬高校預算管理暫行辦法》，制定了《安徽科技學院預算管理辦法》，初步建立了以各職能部門秘書為成員的預算隊伍，并且用以會代訓方式向參加學校年度預算編制工作的人員普及預算知識和技能，學校預算工作逐步規范化。根據省財政廳、省教育廳下達的我院年度預算批復，在分管院長的領導下，積極協調校內各單位，從整體上把握全院收支進度，支出總規模得到了較好控制，圓滿完成了每年的預算計劃。由于我校預算管理工作扎實有效，20xx年財務處韓林同志被省教育廳評為全省高校預算管理先進工作者。二是積極做好非稅收收入改革工作。20xx年省財政廳要求省屬高校必須完成非稅收收入改革工作，非稅收收入改革的核心是高校必須把屬于非稅收收入范疇的學生學費收入、住宿費收入等全額上繳省財政廳指定的財政專戶，然后根據學校的用款計劃向省財政廳國庫支付中心申領上繳的收入。根據省財政廳、省教育廳的統一布置，我院認真做好非稅收收入改革的人員培訓、法規學習、票據領用、專用設備安裝等各項準備工作，積極應對非稅收收入改革給學校財務管理帶來的挑戰，20xx年較好地實施了非稅收收入上繳和回解工作。三是不斷完善財務管理制度體系，推進學校經濟運行規范化。財務處根據新的形勢和新的要求，制定了《安徽科技學院預算管理辦法》、《安徽科技學院基建工程項目投資管理暫行規定》，修訂了《安徽科技學院財務管理辦法》，形成了以上級規章制度為主體，校內辦法和規定為補充，有自己特色的財務管理制度體系，進一步規范了新形勢下學校經濟活動的運行秩序。四是認真清理校內預算外資金。根據省教育廳工作要求，20xx年財務處配合監察審計處開展了校內預算外資金清理活動。各單位在自查過程中，對存在的問題都主動及時地進行了整改。同時，通過清理活動，搞清了全院各單位預算外資金的來源、規模和使用管理情況，修訂了校內預算外資金管理辦法，進一步強化了預算外資金管理。五是加強財務監督,優化支出結構。圍繞建設節約型校園，進一步強化了編外用工、招待費、郵電費、報刊雜志費、差旅費的管理，有效地控制了公用開支的上升。六是強化二級財務管理。有針對性地改進院后勤服務總公司和教學基地管理中心財務管理工作中存在的問題，進一步強化了成本核算。教學基地管理中心會計核算工作實現了電算化，提高了工作質量和工作效率。七是加強財務信息統管力度。為了及時掌握學校資金運轉情況,財務處制定了一套詳細的財務狀況監管指標體系,并且進一步明確財務人員信息收集、整理、反映的責任，強化全院財務信息的集中管理，定期分析通報學校的財務狀況，發現問題及時反映,及時整改。八是重視加強自身建設,不斷提高工作水平和服務質量。除了做好本處工作之外，積極完成學校交辦的其它工作任務，積極支持和配合校內其它單位的工作，兼職的同志積極參加學校基建和物資采購招投標活動，充分發揮財務監督和服務作用。認真開展多種形式的在職學習活動，鼓勵財會人員參加專業性考試，通過考試促進大家提高業務素質。積極改進工作方法，對一些業務進行集中處理，提高了報賬速度和服務效率。九是重視加強對外交流。財務處利用多種形式，加強與兄弟院校、上級有關主管部門、銀行、物價等單位的聯系，了解信息，籌集資金，學習經驗。

　　各位代表、同志們，當前高校財務工作面臨著新的挑戰，各高校都在認真分析，并積極采取相應對策。除了要解決高校經濟發展帶來的財務管理改革與創新問題之外,今后一段時期內，不少高校首先要化解的是債務問題,這個問題解決不好將嚴重影響高校的正常運轉。近年來，我院工程建設、教學儀器和圖書資料購置，主要是利用銀行貸款，截止20xx年1月30日，我院貸款總額為2.16億元。自20xx年開始，我院每年都有還貸任務，通過調整貸款期限結構，爭取中長期貸款，減少流動資金貸款，較好地解決了20xx年的還貸問題。應當看到，我院的底子很薄，在接受教育部本科教學工作評估之前,學校的各項硬件指標距部頒標準均有一定的差距，有的甚至是較大差距。同時,根據安徽省高等教育發展規劃，學校計劃在“十一五”期間，全日制在校生規模達到15000人。不加快基礎設施建設，就無法應對教育部本科教學工作評估，也不能發展辦學規模，保證辦學質量。到目前為止，學校工程建設、教學儀器和圖書資料購置項目還有約7500萬元欠款，經過努力，鳳陽縣建設銀行已批準我院建設項

　　出納工作匯報篇4

　　開學至今，經過全系師生的共同努力,全系保持了比較穩定的教學秩序,各項教學工作有序開展。根據教務處《關于開展期中教學檢查工作的通知》精神，我系從第9周開始，進行為期兩周的期中教學檢查。本次檢查緊緊圍繞學院20xx/2012學年第一學期工作要點，以提高教學質量為中心，全面、認真開展檢查。通過檢查，繼續保持了教學工作的良好態勢，進一步明晰后半學期的工作思路、提高了工作成效。現將檢查情況總結匯報如下：

　　一、組織階段

　　接到教務處要求各系部進行期中教學檢查的通知后，本系領導十分重視本次檢查，專門成立了教學檢查工作小組，結合本系專業特點制定了期中教學檢查方案,檢查形式是由教師先進行全面自查，教研室組織重點檢查。

　　二、檢查實施階段

　　（一）檢查本學期教學工作計劃的執行情況

　　保持日常教學管理的程序化和規范化，通過不斷細化教學各個環節，進一步加強教學管理的程序化和規范化程度。各項工作嚴格按照學期初制定的本學期教學工作計劃來安排系部工作日程。

　　（二）常規教學檢查

　　本次檢查就學期授課計劃執行情況、課堂教學、多媒體教室使用情況、作業布置與批改情況、實踐教學環節開展落實情況等各個方面開展多種形式的檢查工作。

　　1．學期授課計劃執行情況

　　全系32位教師，擔任了共計34門課程的任課教學任務，總體上看，大部分課程學期授課計劃都能按大綱編寫，執行情況較好,教學進度基本上與授課計劃執行一致。這主要是由于本學期以來，教研室根據學院狠抓課堂教學質量的要求，對涉及課堂教學的有關教學材料進行了監控，所以本專業的多數老師對教學文件的制定比較規范，基本上做到了按照大綱編制授課計劃，也能嚴格按照授課計劃的安排開展教學，并按照授課計劃的安排進行學生作業的布置和批改。

　　2．加強課堂教學質量的監控

　　根據學院狠抓課堂教學質量的要求，系組織“教學督導”小組對每位教師進行隨堂聽課，并對涉及課堂教學的教學材料，授課計劃、教學大綱等教學文件制定的規范性及嚴謹性進行檢查和指導。

　　本學期至今我系教學秩序較正常，根據系日常教學巡查記錄反饋，本系沒有發現任課教師遲到、早退現象。本學期調停課較多,主要原因是有一教師請病假一個月,事假主要是外聘教師所在的單位有事請假。并已陸續進行補課。作業布置次數普遍較多，一個班作業批改次數最多的達到7次，平均每門課批改作業達5次。每個教師都有聽課，聽課最多達20節(見附件)。

　　3．多媒體教學情況

　　多媒體教室使用率超過100%（晚上也有使用），使用情況基本正常。學生座談會中反映一號樓507電教室投影不清楚，已報教務處實訓科進行維修。208教室跟其他教室有串音現象，已向學院實訓維修部門反映，但至今沒能很好的.解決辦法，教師上課時，串音現象時有發生。

　　4．學生實訓課開課情況、職業技能大賽開展情況

　　本學期共有7個班進行每周2節課的綜合會計實訓。電算化模塊實訓8個班每周上課時間為4節，全部按教學計劃完成。根據學院要求和部署，組織了本學期技能比賽的報名工作。具體比賽將在下半個學期進行。第六周組織7個隊，21名學生參加了第五屆浙江省大學生財會信息化大賽，其中一個隊于第十周周末赴杭參加決賽。除些之外，我系實訓科還組織外系輔修班同學參加會計電算化考證。

　　（三）開展課程考核質量專項檢查

　　本學期《成本會計》、《財務管理》、《管理會計》等課程繼續實行教考分離。幾個學期以來通過施行專業核心課程的教考分離，提高了教學質量，取得了較好的效果。期中檢查就上學期的《財務會計》和《審計實務》進行了試題分析（詳見附件）。目前，我系基本上已實現會計和財務管理兩個專業的專業核心課程的全部教考分離，實現了以考促教、以考促學的初衷。

　　（四）專業建設及課題申報情況

　　本學期我系把專業教師集體業務學習和培訓作為提升教師隊伍自身內涵建設的重要舉措之一。通過業務培訓，幫助教師們做好職業規劃和提高專業科研能力，加強教師自身內涵。本學期第六周，我系邀請學院教務處副處長唐高平為全體教師作題為“如何開展專業與課程建設”的講座，以切實提高教師的專業建設能力。通過學習，讓教師們了解專業建設和課程建設必須以教育部門16號文件為指導，把工學結合作為高等職業教育人才培養模式改革的重要切入點，帶動專業調整與建設，引導課程設置、教學內容和教學方法改革。同時，財會系黨總支副書記葉吉波還圍繞如何進行圖書信息檢索，提高自身科研能力做了主題發言，為財會系教師利用好圖書信息資源，提高專業研究能力奠定基礎。

　　加強課程改革。《財務管理專題》這門課分解成若干專題，聘請專業指導委員會專家們來我院舉行講座，由專家們共同完成該門課的教學任務。充分發揮專業指導委員會的指導作用。鼓勵教師積極參與課程建設與教學改革，要求每一位教師至少參加一門上網課程建設，最終實現所有專業課程都上網。積極探索校企合作模式，與行業協會進行專業共建、課程共建。到目前為止，本學期分別與森馬集團溫州佳韻有限公司、溫州金新有色金屬有限公司等4家單位簽訂了校外實習基地協議。

　　（五）其他工作

　　本學期，我系輔修專業繼續開班，目前輔修班教學任務的落實、課程安排，各項工作都有序開展。此外，我系和成教學院一起合辦了寧波大學會計專升本函授班繼續開班。

　　為實現雙向溝通，了解當前教學中存在的問題、學生的思想及學習動態，本學期我系召開了3次學生座談會（會議記錄詳見附件），對會上學生所提及的問題都一一給予答復，涉及到外系及相關行政部門的并都及時進行反饋，做好溝通。

　　經過近兩周的期中教學檢查，教師的工作責任心得到了加強，系部也了解了教學第一手資料，為今后的教學工作提供了參考，同時也發現了一些問題，在今后的工作中應予以克服。

　　財會系

　　出納工作匯報篇5

　　去年，學校總務處全體人員克服了工作中的種種壓力與困難，在校領導和上級有關主管部門領導及相關人員、相關部門的關心、指導、幫助下，根據學校財經理念和現代管理方式的要求，財務工作嚴格正規、嚴謹踏實地工作。全體財務人員始終牢記全校工作一盤棋，以本部門的年度工作目標為中心，通過群策群力，全體財務人員擰成一股繩，發揮財務人員的整體力量，全面完成了年度部門既定的工作目標，并在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。現將學校財務總體工作總結如下，不足之處還望領導和相關人員在多多包涵的基礎上不吝指正。

　　一、資金籌措、內外協調方面

　　反映，是財務工作的基本職能之一。財務工作人員必須對學校發生的每一筆經費通過不同的方式、方法進行規范記錄，反映在憑證、帳簿和報表中，以備隨時查閱。我校財務室已經對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、帳實相符。從原始發票的取得到填制記帳憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規化、標準化。做到全面、及時、準確的反映。

　　資金是學校正常教學活動和學校發展的血液，我們開源節流，較大的綏解了學校的資金壓力，保證了學校正常教學工作的開展。

　　在對外聯系的過程中，我們堅持始終把學校的利益放在首位，堅持維護學校的整體形象。以年初計劃安排的經費為限，盡力使所花費的每一分錢都有回報為基本準繩，時時不忘宣傳學校，為學校整體發展盡本部門的最大努力。

　　二、財務會計核算方面

　　核算，也是財務工作的基本職能。核算包括成本核算、工資核算、費用核算等等。在費用核算上采取分處室核算，隨時都可以查出每各處室每個月實際發生的費用。

　　（一）精心設計會計核算體系，全面、真實、及時的提供財務會計信息，為領導決策等提供有用的決策信息，得到領導的肯定和贊揚

　　“凡事預則立”，學校全體財務人員在學校領導和有關專家的指導、幫助下，總結以前年度會計核算經驗的基礎上，結合學校的具體情況和年度財務工作目標，通過會議研討、日常交流、向專家請教、向兄弟單位學習和再實踐再總結等多種形式，事先根據學校發展目標對會計核算資料的要求，利用現代化的會計核算手段，精心組織、設計學校的會計核算體系和會計信息報告系統。在符合國家正常財務核算對財務工作要求的前提下，利用電化手段設置了財務核算體系，為領導的決策，上級主管部門、財政、稅務監督，內部各部門控制使用資金等多方面及時提供了大量真實、完整、有用的財務信息。

　　（二）堅持會計創新，克服工作中的種種壓力與困難，在會計人員較少的情況下辦理了大量事項，取得了階段性的工作成績。

　　由于近年來由于學校擴大辦學規模，學校財務工作壓力日易顯現。為適應財政、物價、工商、稅務體系的要求，全面維護學校的整體利益，確保學校的利益最大化，在進行賬務處理的過程中，一項資產的購置支出不得兩次進入成本。總務處在相關領導與有關專家的指導、幫助下，按國家相關法律、法規的規定，將原來學校統一按照事業單位會計制度的核算模式進行分事業支出和經營支出分別會計制度進行會計核算，即將學校經營支出的資產購置采用經營核算的模式，分次計提折舊的方式進入成本，為學校節省大量的資金流出，為學校的發展提供了財務基礎。

　　三、財務會計監督方面

　　監督，是財務工作的另一項基本職能。首先是每個處室每筆經濟業務的合法性、合理性進行監督，不能無意的`為一些工作人員創造犯錯誤的氛圍。在這方面，嚴格按有關制度執行，鐵面無私從不放過任何不合理事情；其次是對學校整體資產進行監督，定期進行固定資產盤點，以保證學校財產不受侵害。

　　總務處全體人員堅持從細微處入手，按國家財務規定對每一筆收支票據的真實性、完整性進行認真審核，嚴格控制現金的支出，對超過現金限額的支出按國家相關規定嚴格控制現金的使用。加強財務印章的管理和使用，定期進行資金核對。確保學校資金的安全、完整。進一步加強資產和財務票據的管理，采取專人負責，日常工作中做好各種財政、稅務票據的領用、核銷、庫存等的臺賬登記工作，每次都向領用人書面交待清楚各種票據的使用規定、注意事項等相關的事宜，及時核銷各種票據以確保學校的所有收入及時進行賬務處理，堅持財務“收支兩條線”，嚴格實物資產的入庫手續，從源頭做好學校的財務監督工作。

　　財務“收支兩條線”是學校所有財務工作都必須遵循的一個重要的財務紀律，就是所有的財務收入都必須入學校統一的財務賬務，所有的支出都必須按學校事先規定的用款手續辦理用款，涉及到財政性資金收支內容的還必須按國家財政性資金收支的規定辦理預算外資金的財政專戶交存、返還和資產購置、日常大宗消耗的政府采購。做好學校的財務票據管理工作就是做好了財務“收支兩條線”的源頭控制工作，總務處正是從這一關鍵的源頭控制入手，嚴格區分學校的收支，做到全年財務收支無差錯。受到學校領導和有關上級主管部門領導的好評。

　　四、經費管理

　　管理，是財務工作的一項重要職能。首先是為領導管理和決策提供準確可靠的財務數據，學校財務室能夠隨時完成學校領導和各處室要求提供的數據資料；其次是參與學校管理和決策，對學校存在的不合理現象，財務室已經提出合理化建議，大部分已被采納。

　　科學合理編制學校收支計劃，并對計劃過程進行控制和管理，合理配置學校資源，努力節約資金，加強資產管理，防止學校資產流失，對學校財務活動的真實性、合法性和合理性進行監督，積極開展財務分析工作，確保學校財務活動的效益性，開展了預算內經費管理、預算外經費管理和往來款項管理和其他工作。

　　一預算內經費管理工作

　　預算內經費全部由財政撥款，主要用于職工工資、獎金、離退休費、醫療保險、住房公積金和公業務費等開支。主通過以下工作來實現經費管理。

　　1、及時足額發放職工工資、獎金、離退休費等。

　　2、按期上交職工醫療保險金、住房公積金。

　　3、公業務費開支嚴格執行校長一支筆審批，報銷時必須憑原始憑證據實列報，不能以領代報或以借代報，手續不完善、票據不正規和非正常開支的費用，一律不予報銷。

　　4、采購、維修大額開支實行集體研究決定，并簽訂采購、維修合同，上報相關部門，完善控購手續后方可執行。

　　二預算外經費管理

　　預算外經費主要來源于學校對學生的雜費收取，主要用于學校的辦公室費開支。

　　三往來款管理

　　往來款主要有書款、免費教科書款、特困生減免款、學生傷亡補助、計算機工程款、住房公積金個人部分、醫保個人部分、個別所得稅、代課金、教學獎懲、單位及個人借款，往來款一律執行專款專用，絕不挪作他用。

　　四其他工作

　　1、按時完成審批年終獎金審批、兩年考核晉檔和職稱變動晉檔工作。

　　2、認真進行校產清理上報，防止學校資產流失。

　　3、錄入人事工資管理系統，完善單位人員人事工資檔案，為高效管理奠定基礎。

　　4、高質量、高要求完善預算工作。

　　五、XX年工作設想及需要改進方面

　　去年學校總務處盡管在會計核算、會計監督、會計報告、內外聯系等多方面取得了階段性的工作成績，受到學校領導和上級有關部門領導的充分肯定。但不足之處也有很多，現將今年學校總務處工作設想

　　第一、在條件允許的情況下，增強學校財務計劃執行情況的控制分析，進一步加強學校的財務、會計核算工作，將學校的財務基礎工作進一步做實。

　　第二、增強財務計劃的管理，加強計劃執行情況的分析與控制，加強財務事先參與決策工作，從源頭做好財務管理工作，為領導決策提供有用的決策信息。

　　第三、進一步加強財務日常監督工作，從學校的每筆收支入手，進一步嚴格執行國家相關的財經政策，保證學校財務工作的真實、完整，維護學校的整體利益。

　　第四、進一步加強與財政、稅務、物價等相關主管部門的溝通、聯系，為學校爭取的優惠政策，為學校的發展爭取的資金。

　　第五、堅持“財務收支兩條線”，力爭做到財務票據計算機管理，從源頭加強收入的管理，進一步加強財務支出的審核工作并嚴格執行年度財務收支計劃。按以收定支，先收后支，收支略有節余的原則控制、使用好學校有限的資金，使學校的每一分資金都發揮最大的財務效益。

　　第六、進一步加強內部部門間的溝通、協調工作，嚴格按部門職責做好本部門的工作，發揮財務部門應有的作用，進一步加強各部門人員既當家又理財的財務意識，推動學校整體財務工作再上新臺階，為領導分憂、解難。

　　第七、做好日常的會計核算、會計監督、會計報告和其他相關財務管理信息的核算、監督、報告工作，做好與稅務、財政、物價等有關部門的聯系、溝通工作。

　　六、幾點感想

　　1、領導的重視與支持是搞好工作的關鍵。領導的重視程度越高，工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對工作的高度重視和大力支持。校領導對財務工作倍加關注，對重大問題的定性與處理親自過問，對財務報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為財務工作的順利實施提供了有力保證。

　　2、財務工作要樹立服務意識。財務工作的性質決定了財務工作必須堅持監督與服務并重，寓監督于服務之中。

　　3、工作方法及工作效率至關重要，充分體驗到事半功倍和事倍功半的差距；

　　4、凡事都要付諸熱心，相信耐力無所不能；

　　5、團隊協作精神非常重要；

　　總之，經過共同努力，雖然我們財務工作也受到了領導的認可和支持，取得了全校職工的信任。但是也面臨許多新問題：制度有待進一步完善，方法需進一步改進，力度需進一步加強。面對這些挑戰，在以后的工作中，我們將努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足，聯系我們的實際情況，努力使工作再上新臺階！

　　出納工作匯報篇6

　　在各級行的高度重視、正確領導和大力支持下，在各位同事的配合下，一年來，我能緊緊圍繞省行24項履職要求，著重在業務經營、窗口建設、基礎管理和財務核算上下功夫，團結和帶領全體同仁恪盡職守、努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來本人的主要履職情況向大家匯報如下：

　　一、認真貫徹落實會計基礎管理會議精神狠抓會計內控建設

　　作為副行長兼會計主管，我的壓力很大。為從根本上解決困擾我行的基礎管理較差，內部控制力弱的的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎管理工作會議。認真查找了我行會計基礎管理方面存在的問題，深入分析了問題存在的原因，提出、制定了提高我行會計內控管理水平的具體措施。作為會計出納部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和履職工作的切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

　　1、以抓《中國農業發展銀行會計內控管理盡職指引》和在年初會計基礎管理工作會議上簽訂的責任書的落實為契機，把各部室的負責人、臨柜柜員、內勤主任、監管員以及辦公室等相關職能部門納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，內控管理層次得到顯著提升。

　　2、堅持按月組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。盡管面臨各種各樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對營業部進行一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。

　　從已經結束前十個月的檢查監管情況來看，累計查出問題37個次，絕大部分問題得到整改或改善，處理或建議處理責任人2人次，其中扣發考核性工資4人次，扣款金額400元。我始終把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我行的會計內控管理水平有了明顯的進步。

　　3、堅持突擊輪崗帶班制度，充分發揮會計監控系統的監督作用。一是能促使各崗都能熟悉掌握不同崗位的業務操作，提高操作技能，另一方面讓柜員自己互查，在離崗交接時顯現隱性問題，創新防范風險的手段。我每月會不定期突擊要求員工臨時休假，然后自己臨柜代班。今年來我已經累計代班23天，涉及柜面所有崗位。通過崗位輪換和全日制代班，已發現糾正涉及印鑒管理、借據管理、賬簿記載、檔案歸檔等方面共12處問題。通過調看監控錄像觀察臨柜人員的操作程序是否合規，每周調看監控工作的加強和持續，直接促進了我行臨柜人員工作效率的提高，規避了操作風險，更重要的是對會計人員產生了一種持續、強大的監督和威懾作用。

　　4、注重提高副行長兼會計主管的業務素質和履職能力。副行長兼會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環。一年來，我認真履行副行長兼會計主管職責，加強業務學習，分析內控形式，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會帶訓，不斷提高副行長兼會計主管的履職能力。

　　二、履行崗位職責積極參與全行經營管理

　　一年來，我能積極參與全行內部管理和業務經營活動，自覺維護班子團結，協助推進支行各項事務的開展。加強政治理論學習。做好全行財務狀況分析調研及經營利潤測算，分析將會影響到全行經營目標任務完成的因素，向行長提出自己的看法和建議，為全行經營獻計獻策。積極參與全行業務營銷。截止10月末，我行存款日均余額xxxx萬元、中間業務收入xxxxx萬元，比同期分別上升27%、39.2%，國際業務更是取得歷史性突破，存款余額達到了25萬美元，提前完成全年任務。積極投入非現金結算。今年秋季以來，在原有工行網銀的基礎上，又開通了信用聯社網上銀行，為售糧農戶辦理了工行pos機及聯社的“一卡通”，秋季收購全面實現非現金結算。

　　三、加強隊伍建設創建文明規范窗口

　　今年以來，我一直將內塑隊伍素質，外樹窗口形象，創建行業品牌作為重點工作來抓，主要表現為：

　　一是建立獎懲制度，樹立積極的農發行新風。

　　開展創建行業品牌活動以來，我明確了考核標準和落實檢查監督措施，形成嚴格的獎罰制度。創新出臺《營業窗口文明服務規范考核辦法》，設立“周服務之星”、“月文明之星”、“季規范之星”、“業務精英獎”等，對客戶口碑好、業務技能強、服務質量高的員工進行特別獎勵。

　　二是發揮窗口作用，全員倡導職業文明。

　　在窗口環境建設上切實做到“形象統一規范”、“設備使用正常”、“環境整潔宜人”、“服務設施到位”、“宣傳醒目規范”;在禮儀形象中嚴格執行“著裝統一規范”、“形象整潔大方”、“行動文明得體”;要求員工貫徹執行“三好一提高”，即：服務好、態度好、業務好，提高辦事效率的服務宗旨，還要做到“六聲”，即：來有迎聲、去有送聲、咨詢有答聲、求助有請聲、不足有歉聲、合作有謝聲;做好“五心”，即：服務態度要“熱心”、接待客戶要“誠心”、言談舉止要“虛心”、宣傳解釋要“耐心”、關心他人要“真心”的服務承諾，切實將職業文明落到實處。

　　三是嚴格執行晨會制度，保證各項工作的出色完成。

　　為了更好地鼓舞士氣，我要求柜面每日的晨會不得低于20分鐘，把它當成是柜面工作信息流轉、增進團結、提高工作效率和效益的一個平臺。上級的各類會議精神及業務更新在晨會上進行傳達，上一日的工作情況在晨會上進行及時點評，最新的業務知識和工作經驗在晨會上進行學習和交流，每日工作成績和成功服務事例也在晨會中進行分享，從而充分調動全體員工的工作積極性、主動性和創造性，順利并高效地完成每天的各項工作。

　　四是堅持業務技能培訓。

　　在業務技能培訓方面我努力三管齊下：1、抓規章制度學習。制訂詳實的學習計劃，資料人手一份，晨會時間輪流領學、工作閑暇時間自學;每周五集中學、指

　　定內容討論學;不僅組織大家學，更要求自己先學，確保在一起學時能起講解輔導的作用;不僅學習傳達最新文件要求，還對執行不到位的文件進行溫故以知新。2、抓崗位實戰訓練。儲備積累了業務理論知識，光紙上談兵是不行的，總得有實戰演練才行。平時要求各崗人員在業務操作中嚴格遵照操作規程辦事，以老帶新，互相監督，互相提醒，注重細節，注重總結。3、抓季度測試評講。每季末，我會組織員工測試業務知識和技能，內容涉及基本制度、系統操作、票據防偽、點鈔等方面。通過知識技能測試，調動了柜員學業務練技能的熱情，自覺形成了“傳、幫、帶”，“趕、超、學”的良性競爭氛圍。

　　四、發揮監督職能提升會計核算質量

　　會計監督歷來是會計工作中的一大難點。唯有業務知識功底扎實、制度要求掌握充分，會計監督職能才能得以淋漓精致地發揮，會計核算質量才能得以保障。

　　我部通過構建四道防線，時刻繃緊會計監督這根弦，充分履行事前、事中、事后全程監控職能。第一道為綜合柜員，嚴密審查受理業務的.憑證要素、業務手續、資金支付等的合理性、合規性等，如實記載柜面監督登記簿，能糾正的隨即糾正,需要信貸部門調查反饋的則提交營業柜面會計監督意見及處理單，并按月向行長匯報柜面監督情況;第二道為坐班主任，一方面負責對當日重要業務、關鍵環節進行授權把關，對當日發現問題當日糾正，次日再逐筆審核會計憑證，及時解決業務處理過程中的問題。另一方面通過查庫、查看賬簿、審核報表、對賬等形式對內部管理中的各個環節進行檢查監督;第三道為財會主管，通過每日對各大業務系統運行情況的了解、每周調閱錄像、每旬查庫、資產安全檢查、ic卡檢查和印鑒卡與驗印系統的核對、每日查看柜面人員的工作日志、月末審核銀企同業對賬、定期核對內外賬務等方式全面檢查輔導;第四道為全體臨柜人員。每天組織柜面人員兩次對當天業務處理進行回頭看(上午11：00、下午16：00點)，發現差錯當天整改，再次自查自糾，力爭面面俱到，同時利用次日晨會對前一天處理的業務進行點評。

　　五、財務管理嚴謹增收節支成效明顯

　　今年以來，我能嚴格執行財務制度，加強財務核算，財務公開透明，真實反映經營狀況，按月開展財務分析，及時提供財務決策信息。

　　一是思想上重視，行動上落實。年初，按照市行下達的財務費用指標，結合我行實際情況，做好季前預測，月中控制。對剛性費用支出做到預測細致、準確，合理壓縮一些彈性開支，把好關，守住口。月底向行長匯報費用支出情況，上墻公布財務費用同期對比和指標下達情況，接受員工監督，形成了很好的財務公開透明的氛圍。

　　二是加強利息、中間業務和出租收入的審核。嚴格執行利率政策，按月核對利息結計與收取，及時向行長和信貸部反饋，配合信貸部加強對欠息的收取。同時認真復核存放同業款項、存放人行款項、系統內資金的利息收支，遇有差異排找原因，確保計息入賬不出差錯。審核代理保險手續費收入、財務顧問費的收取，資產出租收入全額入賬。

　　三是配合辦公室做好資產管理，健全管理臺賬。每月初核對綜合業務系統自動計提的折舊，如遇不符，及時查找原因，確保賬實卡簿相符。8月份對無法繼續使用的xx件固定資產進行報廢申請，目前已得到報廢批復，進入報廢處置環節。

　　副行長兼會計主管，既是領導者又是實際操作者，既是主角又是配角。長期從事財會工作的我，在財會主管的崗位，本以為輕車熟路，卻并非像1+1=2那么簡單。

　　回顧一年來的履職情況，我發現自身還存在一些不足，一是怎樣才能不斷地激活柜面人員的工作熱情，增強財會人員的凝聚力和向心力，這是作為一個主管必須去思考的。其次是基礎管理離規范化、精細化尚有距離，需要我拿出具體實施方案，不能拘泥于習慣性做法，提高員工對業務中出現新情況的應對能力。三是以前偏重事后監督，今后必須監督前移，注重即時性和現場監管，改變過去補、堵、糾的模式，在細、全、精上做文章。

　　出納工作匯報篇7

　　首先，我感謝各位領導給予我的支持、幫助、鼓勵，也感謝各位同事給予我的支持和配合。在這一學期里，我認真貫徹落實區、鎮財務工作會議精神，認真執行財務制度，規范幼兒園財務收支，嚴肅財經紀律，提高服務質量，使財務工作在規范化、制度化的良好環境中更好地發揮作用。

　　其次作為幼兒園出納，我在收付、反映、監督、管理四個方面盡到了應盡的職責，過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

　　一、日常工作：

　　1、嚴格執行庫存現金限額，把超過部分按時存入銀行。審核現金收支憑證，每日按憑證逐筆登入現金日記帳。

　　2、堅持財務手續，嚴格審核(發票上必須有經手人、證明人、審批人簽字方可報帳)，對不符合手續的發票不付款。

　　3、嚴格保證現金的安全，防止收付差錯。對收入和付出的'現金及支票都由我和園長雙重復核，以確保準確無誤。

　　4、堅持每日盤點庫存現金，做到日清日結。這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發現，及時改正。嚴格遵守銀行結算紀律，對拿去銀行的票據做到填寫無誤，印鑒清晰。

　　5、嚴格審核銀行結算憑證，處理銀行往來業務。對收到的支票，認真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到每日按序手工登記“銀行存款日記帳”。

　　6、保管好現金，收據，保險柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末準確填寫好現金及銀行存款收付月報告，并及時傳遞到會計手里。

　　7、每月編制工資表，詢問園長當月工資是否有變化，然后編制工資表，編制完畢先交由副園長審核，審核無誤后，交由園長簽字確認，再送教育局審批。最后是在工資的發放過程中，做到認真仔細，不出差錯.

　　8、根據規定和協議，做好每月收款工作。對欠費幼兒，整理好欠費名單，并與各班通力合作，共同完成欠費的催收工作。定期向領導匯報收款情況。及時打印幼兒收款收據，做好各班每月的收款明細表。

　　9、按時按規定計收教職工、幼兒每月的伙食費，并根據飯堂支出及時公示廚房收支情況。

　　10、按時按規定每月結算廚房貨款。按規定繳交個稅、營業稅、企業所得稅，并及時繳交每月事業收入。

　　二、其他工作：

　　1、每學期認真細致做好獎教金的考核計算和發放工作。

　　2、做好各種統計報表，并及時送交相關主管部門。

　　回顧檢查這一年來的出納工作，取得了一定的成就，但也存在一些不足之處：在工作較累的時候，有過松弛思想，心思不夠細密。今后我將嚴格要求自己做到謹慎的對待工作，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。增強大局觀念，轉變工作作風，努力克服自己的消極情緒，提高工作質量和效率，積極配合領導同事們把工作做得更好。

　　出納工作匯報篇8

　　20xx年財務部的工作緊緊圍圍著20xx年度公司工作重點和財務部工作計劃展開。在公司領導的正確領導和各部門同仁的通力協作下，財務部以成本管理和資金管理為重點，務實、高效、有序地完成了各項財務工作，有力地加強了財務管理在整個企業管理中的核心作用。為使財務工作進一步得到提高，現將20xx年的工作做如下簡要回顧和總結。

　　一、進一步明確了崗位職責，優化了工作

　　20xx年財務部進一步劃分了部門組織架構，對部分人員的工作崗位進行了調整，明確了各崗位的工作內容及職責。在充分利用軟件系統的基礎上，調整工作流程，進一步提高了工作效率。

　　二、完善了財務部的內部把握制度

　　公司典當和銷售的單據數量隨著業務規模的擴大急劇增長，財務部的核算量迅速提高，同時出錯率有所上升。年初發生了幾筆由于銷售單據填寫不清晰或收銀寫錯小寫金額，導致開票人員開錯發票金額的業務，雖然事后均已追回，但暴露出財務工作流程管理上存在的缺陷。針對此類情況，財務部對一些重要崗位的重要事項增加了審核機制。

　　1、開具銷售發票時要求一人開票、另一人審核，開票人、審核人必須仔細核對票據的大小寫金額，確認無誤后審核人在發票上簽字確認。此制度執行以來，有效避開了發票錯開事件的再度發生。

　　2、在資金管理方面，針對網銀劃款業務，執行了登錄密碼與支付密碼分開制度。查款人和劃款人崗位分離，改善了原出納崗位工作量越來越大，卻不便加人的情況。對于每筆資金流出業務，確保一人錄入，另一人審核并輸入密碼，有效防范了資金風險。

　　三、加強資金管理，提高資金利用率

　　進一步加強了對資金的管理，為業務部門放款提供強有力的后備支持，確定貨幣資金持有量，在保證業務順利進行的同時避開資金閑置。

　　四、加強了對庫存商品盤點的監督職責

　　從二季度開頭財務部在與貨品部核對庫存商品報表的同時，開展對各門店及總庫房庫存商品的盤點工作，實現了每季度對庫存商品實物輪轉盤點一次的目標，進而加強了對庫存商品的監督，取得了很大的成果。但在盤點過程中也發現了一些小問題，例如賬面商品編碼與實物不符等。針對這種情況，財務部會進一步加強事后跟蹤，要求其在一定工作日內必須予以解決，否則盤點將流于形式，無法達到預期的目的。

　　五、進一步完善了費用報銷制度

　　在公司原有費用報銷制度基礎上，制定了《費用報銷制度補充規定》，細化費用報銷制度，增強費用報銷制度的可執行性，盡可能的縮減了員工占用資金時間。

　　六、加強了財務分析工作

　　在原有表格數據分析的.基礎上，增加了財務分析的文字描述，就公司本年度的收入、利潤及資產結構整體情況進行了詳細的分析，令公司財務狀況，經營成果的反映更加細化詳實，為經營管理決策提供了堅實的基礎。

　　七、專心完成年終決算工作

　　年終決算是一項復雜和繁重的工作，主要包括：賬務清點、公司經營狀況盤點及各項經濟指標考核。此外還要向銀行、稅務部門提供公司年內有關財務狀況的重要文件。在歲末年初的這個月里，財務部同心協力、加班加點，表現出不怕苦、不怕累的敬業精神，順利完成年終決算工作。將來，財務部將根據公司領導的經營思路，不斷積累閱歷，提供更加詳盡的財務數據。

　　出納工作匯報篇9

　　自20xx年入職公司至今已經六年多了，從管理處的財務助理到公司總部出納、總部會計，無論是做事、還是做人我都從；金網絡；這個溫暖的大家庭學到了很多很多；受人之托，終人之事；我做到了。展望未來，我對公司的發展和今后的工作充滿了信心和希望，為了能夠制定更好的工作目標，取得更好的工作成績，我把參加工作以來的情況總結如下:

　　一、前期工作總結:

　　對于企業來說，能力往往是超越知識的，物業管理公司對于人才的要求，同樣也是能力物業管理公司對于人才的要求是多方面的，它括:組織指揮能力、決策能力、創新能力、社會活動能力、技術能力、協調與溝通能力等。

　　第一階段(20xx年-20xx年):初學階段；20xx年畢業之初，在無任何工作經驗、且對物業管理行業更是一無所知的情況下，我幸運的加入了；金網絡-雪梨澳鄉；管理團隊，看似簡單的帳單制作→日常收費→銀行對接→建立收費臺帳→與總部財務對接，一切都是從零開始。我自覺加強學習，虛心求教釋惑，不斷理清工作思路，總結工作方法:，在各級領導和同事的幫助指導下，從不會到會，從不熟悉到熟悉，我逐漸摸清了工作中的基本情況，找到了切入點，把握住了工作重點和難點，而隨后財務助理兼客務代表的特殊身份更是加速縮短了我與；專業人；之間的距離。客戶電話的接聽、客服前臺的接待，都需要很強的專業知識與溝通能力，物業管理中大多是一些細小瑣碎的事，協調好了大事化小、小事化了，協調不好則工作會非常被動。這就要求在服務過程中不斷提高自己與外界的溝通能力，同時在公司內部的溝通也非常重要，除了本部門之間，部門與部門之間的溝通也很重要，只有溝通好了，才能提高工作效率，減少不必要的人工成本。一方面，干中學、學中干，不斷掌握方法:積累經驗；另一方面，問書本、問同事，不斷豐富知識掌握技巧。

　　第二階段(20xx年-20xx年):職業發展階段:

　　這一階段在繼續擔任雪梨澳鄉財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏了自己關于從物業前期接管到業主入住期間財務工作經驗的積累，同時也豐富了自身的物業管理專業知識。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是，我由此又接觸到了輔導新人的工作內容，我將自己的工作經驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發現問題、解決問題，經過三個月時間的努力，新招的財務助理已經能夠很好的勝任財務助理工作了。20xx年底我又被調往公司新接管的；親愛的villa；管理處擔任財務助理，此時正逢財務部改革，我努力學習專業知識，積極配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了領導的肯定。

　　第三階段(20xx年-現在)，職場提升階段:20xx年底，我被調往公司財務部擔任出納。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍；每日做好結帳盤庫作，做好現金盤點表；每月末做好銀行對帳工作，及時編制銀行余額調節表，并做好和會計賬的對帳工作；工資的發放更是需要細心謹慎，這直接關系到員工個人的利益，因為日常的工作量已經基本飽和，每次做工資的時候，我都會主動加班，保證及時將工資發放給員工；而公司總部出納更大的一部分工作內容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網絡這個大家庭。

　　20xx年底我由出納崗位轉為會計，負責雪梨澳鄉和villa管理處的主管會計工作，同時兼工資發放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速；同時我的工作內容還包括通過對月度、季度以及年度的財務分析，及時并動態地掌握管理處營運和財務狀況，發現工作中的問題，并提出財務建議，為管理處負責人決策提供可靠的財務依據。今年6月我的工作內容再次調整，工資發放工作正式移交給了出納，主要負責長遠天地、溫哥華森林及親愛的villa管理處的主管會計工作。

　　二、主要經驗和收獲:

　　在網絡工作的六年多時間里，積累了許多工作經驗，尤其是管理處基層財務工作經驗，同時也取得了一定的成績，總結起來有以下幾個方面的'經驗和收獲: (一)只有擺正自己的位置，下功夫熟悉基本業務，才能盡快適應新的工作崗位；

　　(二)只有主動融入集體，處好各方面的關系，才能在新的環境中保持好的工作狀態；；

　　(三)只有堅持原則落落實制度，認真理財管賬，才能履行好財務職責；

　　(四)只有樹立服務意識，加強溝通協調，才能把分內的工作做好；

　　(五)只有保持心態平和，；取人之長、補己之短；，才能不斷提高、取得進步。

　　三、確立職業目標，加強協作。

　　財務工作象年輪，一個月工作的結束，意味著下一個月工作的重新開始。我喜歡我的工作，雖然繁雜、瑣碎，也沒有太多新奇，但是做為企業正常運轉的命脈，我深深的感到自己崗位的價值，同時也為自己的工作設定了新的目標:

　　1、以預算為依據，積極控制成本、費用的支出，并在日常的財務管理中加強與管理處的溝通，倡導效益優先，注重現金流量、貨幣的時間價值和風險控制，充分發揮預算的目標作用，不斷完善事前計劃、事中控制、事后總結反饋的財務管理體系。

　　2、實抓應收帳款的管理，預防呆賬，減少壞賬，保全管理處的經營成果。

　　3、積極參預，配合管理處開拓新的經濟增長點。

　　以上是我對自己工作的總結匯總，敬請各級領導給予批評指正。在今后的工作當中，我將一如既往的努力工作，不斷總結工作經驗；努力學習，不斷提高自己的專業知識和業務能力，以新形象，新面貌，為公司的輝煌發展而努力奮斗。

　　出納工作匯報篇10

　　時間過得很快，20xx年已成為過去，我們又迎來了嶄新的一年，在這除舊迎新的日子里，我將對我過去一年的工作作一個總結：

　　一、物管費的收繳

　　我們都知道，物業管理的核心是物管費的收繳，平時我經常督促各個小區上門收繳物管費，對于各個小區收到的款項收入明細進行逐戶仔細登記，并積極配合各小區統計員每月做好核對工作。認真完成各個小區的開票工作，確保收回各項資金。

　　二、有收入，就一定有支出

　　我對小區的成本費用進行規類登記，水費電費電話費一類，日常報銷一類，勞務費一類，做到每一筆支出都有帳可詢。為小區的統計員提供第一手資料，以便于統計員正確的做好每個月費用與支出的臺帳。

　　五、20xx年工作計劃

　　1.要加強各項費用的收繳工作。物業管理是一個高投資、高成本、低回報的'服務行業，要確保公司持續正常發展，必須做好物業管理各項費用的收取工作，并按時足額收繳；

　　2.我們要厲行節約、降低成本；

　　3.在維修資金管理方面，我想有必要做好一切臺帳，特別是需要公司墊支的物品，因為暫時不能分攤，以后維修到了才可以分攤，所以臺帳是很重要的，如稍有疏忽，就會增加公司的費用，使公司利益受到損失，所以這一點是很重要的。

　　總之，自從我加入XX物業以來，不管是對于公司還是公司領導及職工，從一開始的陌生到現在的逐步了解，給我印象最深的就是敬業精神，他（她）們那種吃苦耐勞的精神是值得我學習的。所以在未來的時間里，我除了要繼續做好原來的工作，更加要注意的是：開源節流、降低成本、提高效益。節約每一分，用好每一分，因為我們的每一分錢都來之不易。我相信，靠我們大家的齊心協力，在未來新的一年里，我們XX物業的明天一定會更美好！

　　出納工作匯報篇11

　　根據縣委、縣政府《關于XX年經濟和社會發展目標管理考評方案》及縣人民政府辦公室《關于XX年擴大鄉財縣代管范圍全面實行村賬鄉代理試點工作意見》精神，為全面完成“鄉財縣代管，村賬鄉代理”試點工作，總結經驗，完善提高，縣財政局組織了六個檢查驗收小組于12月6日至8日分別對27個實行“鄉財縣代管”的試點鄉鎮和所有實行“村賬鄉代理”的鄉鎮進行了檢查驗收，現將檢查的有關情況匯報如下：

　　一、取得的主要成效

　　1、轉變了觀念，提高了認識。

　　⑴消除了思想顧慮。改革前，少數鄉鎮主要領導顧慮重重，認為“鄉財縣代管”是縣里把鄉鎮的財權上收了，削弱了鄉鎮主要領導的經濟審批權、限制了鄉鎮對鄉級財政的自由支配權、非稅收入的所有權，從而產生了一些抵觸情緒。通過近一年的運行情況來看，這種顧慮打消了。大部分鄉鎮主要領導認為“鄉財縣代管，村賬鄉代理”不是削弱了權力，而是規范了管理，看住了家底；不是限制了自由支配權，更多的是分擔了一份責任；不是剝奪了鄉鎮非稅收入的所有權，而是防止坐收坐支行為，規范了財務管理。四都鎮朱鎮長說“實行‘鄉財縣代管’鄉鎮舉雙手贊成，請個會計鄉鎮一年最少要花四五千元的工資，現在好了，不但不要花一分錢，還可以為鄉鎮分擔責任”。更主要的是財政職能得到了歸位，有利于防止腐敗，節約開支，防止鄉鎮新的不良債務發生，使鄉鎮財務管理逐步走向正規化、制度化、軌道化。

　　⑵開展了財務清理。各試點鄉（鎮）為了搞好“鄉財縣代管、村賬鄉代理”試點工作，成立了以鄉（鎮）長為組長，副鄉（鎮）長、財政所長為副組長、鄉（鎮）政府會計、財政所全體成員和經管站人員組成的“鄉財縣代管，村賬鄉代理”工作領導小組。召開了專題會議，制訂了“鄉財縣代管，村賬鄉代理”工作實施方案和有關財務管理規章制度，對銀行賬戶、債權債務、國有資產、財政供養人員和收費票據等進行了全面清理，通過對不良債權、債務進行處理，全縣共核銷不良債權363.39萬元，核銷不良債務407.52萬元。

　　⑶解決了部份經費。為解決經管站經費困難，無辦公設施等問題，有的鄉鎮拿出了資金，有的鄉鎮專門配備辦公設施。如馬坳鎮每年拿出3600元租用民房給經管站辦公，拔1000元作為啟動資金，每年增加經管員工資報酬1900元，增加村級XX理財小組工資2500元。為規范村級賬務管理，大椿鄉采取了按鄉干部一樣的標準發給經管員補助，并聘請由群眾推薦，業務能力強的會計人員專門為各村做賬。港口鎮對村級財會人員進行集中業務培訓。黃港鎮、義寧鎮專門配備電腦，使村級賬務實現了微機管理。

　　2、健全財務管理制度，規范了管理。

　　⑴健全了財務管理制度。“鄉財縣代管，村賬鄉代理”在運行過程中，各試點鄉鎮結合本地實際情況，因地制宜地制定了財務管理制度、經費報賬制度、國有資產管理制度、會計檔案管理制度、票據管理制度、專項資金管理制度，真正做到了在日常運行操作中有章可循，有據可依。如新灣、余段、上衫等鄉政府專門下了發文件，制定了內務財務管理制度27條。大到車輛管理，小到辦公室電話費都作了限額報銷的獎懲規定，執行一年多來收到了良好的效果。同時還結合實際，制定了村級財務季度報賬管理制度、村級資金收支管理制度、村級XX理財實行“兩邊、三邊章”管理制度等。

　　⑵強化了財政監督職能。體制改革前，為完成財稅任務，鄉鎮財政部門以稅收征管為首要任務，淡化了財務監督管理職能。實行“鄉財縣代管，村賬鄉代理”后，使鄉鎮財政職能定位更加明確，它不是一種單純的會計服務，更多的是一份責任，是規范鄉村財務管理，強化財政監督職能的具體體現。

　　⑶規范了鄉村財務收支。改革前，由于財務管理不規范，鄉村兩級“白條”報賬現象嚴重，坐收坐支情況普遍，在資金安排上沒有預算約束，有錢就用、無錢就賒。特別是村級，收費票據未經專管人員領取，村干部各自領用，各自收錢、各自開支、亂收濫用現象嚴重，對有些不合理的支出，領導簽字堅持原則難，不報銷怕影響同事之間的感情，報銷又違反了財經制度。財務公開不及時，甚至不公開，更不接受村民理財小組的監督，造成干群關系緊張。改革后，日常費用開支由單位主管領導審批，有經手人、證明人簽字，鄉級財務收支核算由財政所代理做賬，縣鄉聯網，鄉財局統一網上審核。村級財務收支核算由經管站審核把關，財務定期公開，還干部一個清白、給群眾一個明白。確保了收支行為的真實性、合理性和合法性。對坐收坐支、白條報賬等不規范行為進行了規范，堵塞了漏洞，節約了資金。如廟嶺鄉共處理違規開支票據46張，共計金額6.5萬元，義寧鎮政府11月份報賬30萬元，退回不規范票據9.1萬元。征村鄉在檢報時鄉財股退回不規范票據20.1萬元。山口、四都村級資金直接拔到經管站賬戶上，報賬員每兩個月憑資金結報手冊和真實有效、手續齊全的收支單據到經管站統一報賬。已不是單純的代為做賬，而是真正意義上的規范管理。

　　⑷規范了鄉村票據管理。按照“管錢先管票”的原則，各試點鄉鎮健全了票據管理制度。實行限額領用和“誰領取，誰負責，誰繳銷”的責任制，從源頭上規范了各項收入，實行了“收支兩條線”，杜絕了坐支現象。如馬坳鎮制訂票據管理辦法：對XX年以前的村級收據無論是否啟用完，一律回收到經管站封存，XX年分村設立票據領用登記薄，以舊換新，按期上繳，每遺失一份票據罰款500元。山口、黃港、四都等鄉鎮村級收據由經管站統管。新灣鄉實行每月結算制，村級每季結算制，有效地規范了收入管理，明晰了收支，清楚了家底，防范了財務風險。

　　3、加強了監督，遏制了隨意舉債。

　　改革前，部分鄉村因舉債墊付工程項目配套資金和完成稅費等因素，債務越積越多。極少數鄉村領導只管自己花錢，前任不管后任事。有的鄉村盡管負債累累，仍照樣亂招待、亂報銷、亂批條、賒賬欠賬，違規截留、擠占、挪用專項資金，鄉村債務包袱越背越重。

　　實行“鄉財縣代管，村賬鄉代理”后，一是通過開展“四項清理”，核實了債權債務。如義寧鎮針對往來賬目復雜，專門請了一些老同志來審查，并進行張榜公布；二是處理了部分呆賬、死賬。對一些長期掛賬，手續不清，業主死亡或去向不明的債權、債務，通過班子會討論研究決定，由主管領導簽字蓋章或通過縣審計局審計認定后進行了賬務調整。在這次清理過程中，征村鄉處理呆賬、死賬5萬元，義寧鎮處理呆賬、死賬債權16.7萬元，債務21.7萬元。三是遏制了鄉村隨意舉債。通過采取賬戶統管、統一收付、規范管理、控制支出順序，先保工資發放，再保運轉和重點建設支出等措施，管住了收入的“袋子”，扎嚴了支出的“口子”。有效地堵住鄉鎮隨意舉債的現象，如義寧鎮通過加強財務管理，鎮村兩級未發生新的債務。四是逐步化解了鄉村債務。部分鄉鎮通過爭取上級轉移支付資金，盤活、變賣閑置固定資產、無形資產，發展集體經濟，清收債權抵債等措施逐步化解了鄉村債務。如白嶺鎮采取盤活無形資產、土地，通過國土資源管理局辦理合法轉讓手續，對集鎮進行總體規劃，充分利用土地資源，轉讓土地使用權，新建車站等形式，當年取得土地出讓金40多萬元，用于化解鄉級債務30.5萬元，村級債務5.2萬元。新灣鄉XX年化解原有債務12萬元。實現了2個村無債務，馬坳鎮實現了5個村無債務，程坊鄉XX年化解村級債務30萬元，杭口鎮政府XX年化解債務10萬元，余段鄉化解村級債務18萬元，路口鄉化解債務17萬元，全縣共化解鄉級債務410.36萬元，化解村級債務285.85萬元，實現無債務村15個。

　　4、盤清了家底，規范了鄉村賬務。

　　改革前，鄉村換人不移交的“斷頭賬”，憑證不規范的“白條賬”。只收單據，不扎賬的“包包賬”，只記在筆記本上，不登賬的“肚皮賬”等現象很普遍，導致查賬、對賬困難。財務無法公開，群眾上訪，干群關系緊張。

　　實行“鄉財縣代管，村賬鄉代理”后，一是規范了會計賬務處理。由財政所和經管站的專業會計人員做賬，縣鄉聯網，網上審核，微機操作，統一記賬，改變了過去一些鄉鎮會計人員業務素質不高，會計科目設置不合理，做賬不及時，業務處理不規范的局限。如路口鄉政府會計是從外面請的，由于業務不熟，在賬務處理時出現了串戶，記賬方向相反，憑證金額核算不準確等錯誤，從而導致出納現金與會計賬面余額、存款與銀行賬面余額幾年不對，無法進行會計賬務移交。代管后這樣的問題沒有再出現；二是增加了理財透明度。通過實行“鄉財縣代管，村賬鄉代理”后，使鄉鎮資金運行更加合理，監管更加到位，及時進行財務公開，增加了理財的透明度，提高了群眾對政府的信任，消除了內部的猜疑，有利于團結，有利于促進工作，樹立良好形象；三是規范了村級財務管理。過去村干部人人有收據，個個是出納，誰收的錢誰用，收據幾年收不回，幾年不結賬，會計無法做賬，財務管理混亂。通過實行“村賬鄉代理”后，由經管站統一做賬，成立XX理財小組，建立了財務公開制度，自覺接受群眾監督，使老百姓心里清楚，還了干部一個清白，群眾一個明白。

　　5、核實了資產，加強了國有資產管理。

　　一是進行了國有資產清理。27個鄉鎮帳面國有資產2559.15萬元，其中:房屋2131.10萬元，交通工具119.37萬元，辦公設施86.77萬元，專用設備52.99萬元，其他48.91萬元。尤其是對資源性資產進行了清理登記，有效地防止了國有資產流失。如西港鎮已登記賬外資產32萬元，路口鄉登記賬外小2型水庫2座，大寨田1處，面積400畝，鄉林場1處，面積2500畝。廟嶺鄉登記賬外榨菜廠一個，估價65000元。二是建立了國有資產明細賬。改變了原來明細不分，家底不清的現象。三是增強了鄉鎮管理國有資產的觀念，提高了國有資產管理的認識，通過“鄉財縣代管”后，從體制上強化了國有資產管理。

　　二、存在的主要問題

　　1、少數鄉鎮的“村賬鄉代理”進度緩慢，對長期掛賬的陳年老賬沒有處理。

　　白嶺鎮目前仍有3個村未進行財務移交，其中溫泉村財務清查難度大，群眾反映強烈。西港鎮的西港、周家莊2個村未進行財務移交，上衫鄉政府出納手上還有屠宰稅票32張，金額384元，農業稅票15張，金額1956元未進行賬務處理。三都鎮政府暫存款（應付款）賬上還有知青下放補助款1759元，68年知青補助款570元，落實土改斗爭結存款180元，暫付款（應收款）賬上還有公社農機廠8755元，公社橋渡4148元，黎明大隊5477元等呆賬、死賬未進行處理調賬。

　　2、票據管理有待進一步加強。

　　目前，還有少數鄉鎮的票據管理不規范，如上衫、東港、石坳、征村。鄉村干部（特別是村干部）手上結存的票據幾年不繳銷，其中：石坳鄉中學遺失收據6本，中小遺失收據1本。部分鄉鎮領用收據時只記本數，不登收據號碼，繳銷時只在原領用記錄上打一橫杠，也不記號碼；征村鄉經管站票據登記薄上還有03、XX年村級票據幾百份沒有繳銷等。

　　3、支出管理有待進一步規范。

　　一是少數鄉鎮還存在白條報賬現象，特別是村級費用支出，幾乎就難找到幾張正式發票。二是不少鄉鎮工程項目早已完工（有的完工幾年甚至十幾年了）而不進行工程結算，用一大把預借工程款的白紙條記在預付工程款賬上，目的是包工頭不完稅或鄉（鎮）政府已扣稅不開工程發票，導致國家稅收流失。三是支付憑證手續不全，有的只有主管領導一個人的簽字而無經手人和證明人，有的甚至還用不清楚的復印件做賬，采購物品發票金額大，卻無明細附件，辦公室電話費不使用電話費發票而是用信箋紙打白條報賬。上述存在的問題還有待進一步規范。

　　4、非稅收入沒有真正上繳。

　　目前，大多數鄉鎮的.非稅收入上繳只完成年初下達的目標任務，沒有全額上繳縣非稅收入管理局，有的連鄉鎮財政所專戶也不繳，做得好的鄉鎮也只是從財政所過一下賬，多數鄉鎮只領收據，收入不進賬。

　　5、化解鄉村債務任重道遠。

　　由于歷史的原因，鄉村債務問題比較突出。鄉村債務的產生，直接制約鄉村經濟和社會各項事業的發展，影響鄉村兩級工作的正常運轉和鄉村干部的工作積極性，損害黨群干群關系，降低了黨和政府在農民群眾中的威信，影響了農村改革、發展和穩定。切實化解歷史債務、堅決防止鄉村發生新的不良債務，成為一項非常緊迫、事關全局的重大任務。許多鄉鎮只顧眼前利益，對化解鄉村債務沒有引起足夠的重視，爭取上級轉移支付用于化解鄉村債務的款項也沒有完全到位。

　　三、下步工作打算

　　1、加強與鄉鎮政府和有關部門的協調，確保鄉財縣代管的網絡暢通，確保工作正常運轉。

　　2、制定措施，加強鄉鎮預算指標及上繳收入追加指標的管理。

　　3、加強鄉鎮國有資產管理，對固定資產臺賬進行統一設計，要求鄉鎮對賬內固定資產，賬外資源性資產，統一格式，分別造冊登記，確定資產的保管人和使用人，防止國有資產的流失。

　　4、建議出臺加強非稅收入管理的相關文件，嚴格實行“收支兩條線”。非稅收入必須全額上解縣非稅收入管理局，按目標任務調控后，再及時返還鄉鎮，增強縣政府宏觀調控能力，實現農村財務體制改革的管理目標。

　　5、召開全縣“鄉財縣代管”工作專題會議，有關鄉鎮介紹經驗，總結前期工作情況，進一步統一思想認識，部署XX年改革試點工作，在規范管理上再下功夫，促進鄉鎮財務體制改革深入開展。

　　四、鄉鎮意見反饋

　　1、非常感謝縣政府取消了鄉鎮財稅任務，減輕了鄉鎮的壓力。建議下達對鄉鎮財稅任務指導性計劃，出臺超收分成等有關激勵、獎勵機制，促進鄉鎮培植稅源的積極性。

　　2、因政策性原因，鄉鎮收入明顯減少，建議上級加大對鄉鎮的補助力度，以確保基層政權的正常運轉。

　　3、近幾年，鄉鎮因農田水利設施，學校危房改造，公路建設等項目的配套建設新增了不少債務，特別是林權改制項目的費用，鄉鎮一般都在10萬元以上，而上級補助沒到位，鄉鎮無法負擔，加大了鄉鎮財政的壓力，建議上級能否考慮給予一定補助。

　　4、目前還有部分鄉鎮無經管員，一時又找不到懂財會的業務人員，拉了“村賬鄉代理”工作的后腿，建議上級給每個鄉鎮至少配備一名經管員。

　　5、目前鄉鎮財政普遍困難，建議上級加大對產業化的扶助力度，發展地方特色產業，增強地方經濟實力。

　　6、財政體制改革，鄉財縣代管等工作對鄉鎮長的要求更高，信息時代，網絡化辦公，知識更新又快，建議縣級對鄉（鎮）長進行有關財經法規制度，財稅知識，預算編制等方面業務培訓。

　　7、目前，余段、復源兩鄉既無信用社，也無代辦點，老百姓、政府及機關單位存取款十分不便，建議縣聯社在兩鄉設立代辦點。

　　8、義寧鎮建議比照港口、四都的作法，享受重點稅收6％的優惠政策，以緩解鎮政府經費緊張的困難。

　　出納工作匯報篇12

　　20xx年XX月份我有幸成為公司的一員，主要是在財務部擔任出納工作，在財務部業務種類繁多的地方，我的職責是現金收支，現金日記賬的登記和賬務核對，手寫支票，工資及獎金的核對和發放。回顧這幾個月來的工作，我虛心學習新的專業知識，積極配合同事之間的工作，努力適應新的工作崗位，以最快的速度和的狀態進入自己的工作狀態。我的缺點也是不可掩飾的。我的述職報告請大家評議，歡迎大家提出寶貴意見。

　　首先，在領導的幫助下我了解了出納崗位的各種制度及其日常的工作流程。在同事們的指導和幫助下使我學到了很多工作中的知識，使我最快的熟悉了這份新的工作。在工作崗位沒有高低之分，一定要好好工作，來體現人生價值。同時為了提高工作效率，平時自學電腦知識和erp的出納知識及操作，利用erp使工作更加準確和快速。

　　其次作為公司出納，我在收付、反映、監督四個方面盡到了應盡的職責，過去的幾個月里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

　　一、日常工作

　　1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與賬目，發現金額不符，做到及時匯報，及時處理。

　　2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行。

　　3、根據會計提供的依據，與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資和其它應發放的經費發放工作。

　　4、堅持財務手續，嚴格審核(憑證上必須有經手人及相關領導的簽字才能給予支付)，對不符手續的'憑證不付款。

　　二、其他工作

　　1、迎接公司上市財務審計，準備所需財務相關材料為迎接審計部門對我公司賬務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現的問題做好統計，并提交領導審閱。在工作中，我忠于職守，盡力而為，領導和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。

　　2、完成領導交付的其他工作。

　　三、回顧檢查自身存在的問題

　　1、學習不夠。當前，以信息技術為基礎的會計軟件的應用及理論基礎、專業知識、工作方法等不能完全適應新的工作。

　　2、對針對以上問題，今后的努力方向是：

　　加強理論學習，進一步提高工作效率。對業務的熟悉，必須通過相關專業知識的學習，虛心請教領導和同事增強分析問題、解決問題的能力，努力學習，爭取在明年取得會計從業資格證書。

　　綜上所述。在過去的幾個月中，付出過努力，也得到過回報。人到中年，用嚴肅認真的態度對待工作，在工作中一絲不茍的執行制度，是我們的優勢。我堅持要求自己做到謹慎的對待工作，并在工作中掌握財務人員應該掌握的原則。作為財務人員特別需要在制度和人情之間把握好分寸，既不能的觸犯規章制度也不能不通世故人情。只有不斷的提高業務水平才能使工作更順利的進行。在即將到來的XX年，我會揚長避短，更好的完成本職工作。

　　出納工作匯報篇13

　　學校財務工作，是學校各項工作的重要組成部分，是一項政策性較強的工作。它直接涉及到學校各項工作的正常運轉和教職工的切身利益。因此，我分管財務工作多年來始終堅持嚴謹、節約、規范的管理原則，在王XX校長的直接領導下，將學校的有限資金進行合理安排。做到長安排，短打算。在使用經費上，始終堅持服務于教學，有利于教職工積極性的提高，堅持做好民主理財，杜絕貪污、挪用的不良現象發生。下面我就如下幾點向大會匯報工作：

　　一、學校經費總概況

　　（一）XX年經費收支情況

　　1、小學部分（元—7月）總收入：51776元，其中：財政補助收入：15338元（含爭取財政所撥款：5000元）；上級補助收入：1388元；專款收入：2567.73元；事業收入：29586元（雜費收入）；其他收入：2897元（含小賣部等勤工儉學收入）。

　　小學（元—7月）總支出50718.05元。其中：專款支出（兩免一補：2568.35元）：事業費開支48149元（主要包含：教學津貼6257元，教輔補助10998.30元，教學獎6000元，辦公費1927.6元，水電費3300元，差旅費3470元，招待費3120元，維修費4010元，其它開支（含業務費、綠化校園、會議等）8416元。

　　小學部分XX年度結轉余額10518.62元。其中：現金9339.42元；銀行存款4.37元；財政專戶1176.83元。

　　合并前，小學帳上結余12490.40元（其中：現金9533.37元；銀行存款2.37元；財政專戶2954.66元。）

　　帳外未結算欠款（各店鋪）：4500元。

　　并校前實際結余：7990.40元。

　　2、中學部分（元—7月）收入：99285.93元，其中：財政補助收入21342元；上級補助收入7180元；事業費收入13238元（雜費）；其它收入（含教師宿舍轉讓費）53124元；撥入專款（兩免一補）4401.93元。

　　中學部分（元—7月）總支出98851.77元，其中專款支出（兩免一補）4401.93元；事業費支出94449.84元；津貼22197元；福利31104元；辦公費22532.4元；水電573.6元；差旅2766元；招待9649元；其它開支（含業務費）5619.84元。合并前中學帳上結余7678.66元。其中：白條2300元，待報銷發票5372.41元，銀行存款6.25元。合并前中學老欠41500元（其中：信用社XX0元，教育局10000元，店鋪9600元，待報發票1900元）。

　　（二）合并后兩校共負債：41500元減去小學結存7990.40元，上湯學校實際負債33509.60元。

　　（三）并校后收支情況

　　本學期總收入：112579.20元

　　其中：舊房出售23000元，生均公用經費9480元，局撥款5400元，代課人員工資9000元，事業收入(雜費)26355元，代收費(書作業等)39344.20元。

　　總支出：78544元

　　其中：書作費30945.8元，維修費4040元，固定資產：5650元，教學津貼16179元（包代課金），招待費3600元，醫保金18130元。

　　二、財務分析

　　根據兩校合并前后的財務情況，總的形勢是嚴竣的，的.確面臨運行困難的嚴重性。合并后幾個月以來，我們在學校校務會的正確領導下，通過各方努力爭取上級支持，克服了重重困難。短短的幾個月，學校財務運行出色，首先是解決了全體教師一年未交的醫保金18000余元，添置固定資產近萬元，校舍維修4仟余元，教學津貼較上年有所增加，教師福利可望提高。現已爭取上級資金，將用于改善辦學條件，如改廁、改水、維修學生宿舍均已列入XX年度安排之中。

　　三、工作總結

　　嚴格執行收費制度，禁止了違規收費。我們學校一年來嚴格執行上級規定的收費標準，沒有向學生多收亂收一分錢，多次經上級有關部門檢查，均合格過關。

　　（一）酌情編制財務預算，合理安排資金。

　　近年來生源不斷下降，隨之經費收入逐年減少。為了保持學校正常運轉，不得不精打細算，每學期初，我們都要作好財經開支計劃，突出重點，保證服務于教學，把有限的資金投入到有效的點子上，注重提高資金使用效益。

　　（二）多方爭取資金，彌補經費不足

　　開辦附設學前班，每學期創收5000余元，而學前教師工資爭取了主管局撥款3000元。共爭取主管局撥款16000余元，爭取了財政所撥款7000元。一年來多方爭取資金2萬余元，為學校經費減輕負擔。

　　四、今后打算

　　我校目前經濟仍然存在著較大的困難，要想改變這個現狀必須繼續努力，認真總結經驗、吸取教訓、合理計劃、精心安排、開源節支、勤儉辦校。具體作法：

　　1、繼續爭取多方支持，擴大經濟收入。

　　2、節約開支、合理計劃，尤其是壓縮招待費開支，旅差費開支和不必要的重復建設。

　　3、積極償還有息債務，降低惡性循環。

　　4、努力提高教師福利事業，教學津貼，不斷提高教師工作積極性，盡力發揮資金使用效益。