財務統計管理制度

時間：2023-09-20 09:57:07 偲穎制度我要投稿

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財務統計管理制度（通用11篇）

　　隨著社會不斷地進步，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度具有合理性和合法性分配功能。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編為大家收集的財務統計管理制度，希望能夠幫助到大家。

財務統計管理制度（通用11篇）

　　財務統計管理制度 1

　　一、財務人員做到規范做帳，定期做好預算、記帳、報銷和日、月、季報表等工作，日結月清，每月小結一次，每學期大結算一次，定期向園長匯報各項經費收支情況。

　　二、一切支出，必須經園長批準方可進行，合理使用、精打細算，每學期有一定的資金結余。

　　三、會計、出納要分工明確，會計負責管帳、做帳，做到帳帳相符。出納負責管錢，并做好現金日記帳、做到帳帳相符。會計每月與出納對一次帳，互相監督，團結協作共同搞好財務工作。

　　四、工作人員領取現金、支票以及報銷均需園長批示，購物發票報銷單必須有經手人、驗收人及園長簽字方可報銷。

　　五、做好收退費工作，經費要專款專用，不得挪用�；锸迟M、代管費向家長公布。

　　六、財會人員以身作則，執行財會制度，凡不符合財會政策的要勸阻和堅決抵制。

　　七、教職工未經園長批準，不得私自向幼兒園借用公款。

　　財務統計管理制度 2

　　一、貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度。

　　二、堅決制止亂收費和私設小金庫。

　　三、加強學校資產管理，防止國有資產流失，不斷健全財務規章制度。

　　四、配合局結算中心人員對學校經濟活動進行財務控制和監督，定期進行財務分析，如實向校長、總務主任反映學校財務狀況。

　　五、協助總務主任，會同結算中心人員合理編制學校經費預算，及年終的決算工作，做好學校財務報告和財務分析工作。

　　六、經費使用必須有申報手續，購物需寫申購單，由總務主任或校長審批同意方可購買。

　　七、票據報銷必須由本人、總務主任及校長的簽名，方可報銷。購物發票要經過倉庫保管員的驗收及簽名，再由總務主任及校長的'簽名，方可報銷。

　　八、不符合規定的票據及沒有聯簽的票據，會計人員有權拒收。

　　九、要做好收費的公示工作。

　　十、堅持做好資金對帳工作。

　　十一、認真做好學生學雜費的核算工作。結算正確，決不能向學生多收一分錢，并及時做好日清月結工作。

　　十二、要做好財務報表，做到正確無誤，及時送上級主管部門。

　　十三、學校固定資產會計總帳，必須同各部門的資產帳相符，要經常對帳及調整。

　　十四、要接受上級主管部門的監督，如實提供財務憑證、財務帳簿、財務報表和其它資料以及有關情況，不得拒絕、隱匿和謊報。

　　十五留用現金、不得超過有關規定，超過現金應立即解存到銀行。

　　十六、學校要建立嚴密的內部財務監督。

　　財務統計管理制度 3

　　一、在上級主管部門和辦事處的領導下，負責搞好本單位的`會計、資金管理和成本核算，充分發揮財務工作的監督和控制職能。

　　二、依據上級主管部門的規章制度，制定并實施本單位財務管理的實施細則。堅持一支筆審批制度，做到費用開支有計劃，有考核、有監督，杜絕不合理開支。

　　三、實施“雙增雙節”活動，降低費用，節約開支，及時清理債權、債務。

　　四、定期編制、報送財務決算報表，經常分析資金收支執行情況，定期對單位經濟運行情況做出分析，為領導決策提供根據。

　　五、搞好會計和成本核算，定期做好與上級機關、外單位業務往來結算、與銀行資金結算，做到日清月結，按時編制銀行存款未達帳項余額調節表。

　　六、及時處理固定資產入帳、折舊、調撥、變賣和清理工作，監督固定資產的使用、維修、大修和及時處理低值易耗品分攤工作。

　　七、負責辦事處職工、離退休職工工資的計算發放、日常報銷和各類結算工作，執行工資福利待遇和差旅費規定，審核各項費用的報銷。

　　八、協同勞資部門搞好全體職工工資獎金支付審核工作，配合勞資部門搞好工資基金管理，控制不合理的工資支付。

　　九、經常對財務會計工作總結經驗，堵塞漏洞，對重點問題向主管部門呈送專題報告。

　　財務統計管理制度 4

　　第一條為規范協會的財務行為，加強協會財務管理，保障協會健康發展，根據協會《章程》，特制定協會財務管理制度。

　　第二條本協會財務管理制度基本原則是：執行國家有關法律、法規和財務規章制度以及本協會章程，遵循“來自會員，服務會員，勤儉節約，合理使用”的原則管理和使用資金。

　　第三條協會為非贏利性組織，協會經費來源主要為：

　　1、會員交納的會費；

　　2、企業和個人的捐贈；

　　3、政府和有關單位的資助；

　　4、協會資金的銀行利息；

　　5、協會開展有償服務的收入等。

　　第四條協會經費的使用范圍為：

　　1、協會的辦公物資和日常辦公費用；

　　2、協會主辦的各類活動費用；

　　3、各次會員大會、協會辦公會議的相關費用。

　　第五條財務支出在2000元以內的由會長決定，超出2000元的由協會理事會決定。

　　第六條本協會的財務管理工作遵守國家的法律、法規和財務管理制度，切實履行財務職責，如實反映財務狀況，接受上級主管部門和財務審計部門的檢查、監督。

　　第七條本協會要認真做好財務收支計劃，按需合理籌集資金，有效利用各種資產。嚴格遵守成本開支范圍，劃清各項費用界限。

　　第八條實行民主理財，財務公開，協會理事會議每年向會員代表大會報告財務收支狀況，如實反映協會收支情況。

　　第九條協會配備的'財務人員具備基本的業務素質，并保持穩定性，在財務人員變動時，應事先辦理好審計和財務交接手續。

　　第十條會計賬戶必須在本協會所在地營業所開戶，結算方式應為轉帳和現金票據。

　　第十一條協會的現金支出憑證除需要有經辦人簽字外，還必須有財務負責人（協會會長）簽字。嚴格控制開支，緊縮管理費支出。秘書長應每月通報協會的各項經費收支情況，并接受審議。

　　第十二條本協會建立嚴格的財務管理制度，保證會計資料合法、真實、準確、完整。會計人員調動工作或離職時，必須與接管人員辦清交接手續。

　　第十三條本協會的支出必須用于協會章程規定的業務范圍和事業的發展，不得在會員中分配。

　　第十四條本制度由會員大會討論通過后生效，修改亦同。

　　財務統計管理制度 5

　　為加強對鎮政府財務管理，達到“減少漏洞、節約開支”的目的，保證鎮政府機關各項工作的正常開展，特制定本制度。

　　一、經費的'支出由經手人（兩人以上）在報銷憑證簽經手后，交分管領導審核，再經鎮主要領導審批。

　　二、辦公用品的購買，原則上按需要向辦公室提出，經主要領導同意后安排辦公室人員統一購買。

　　三、大宗物品的采購須兩人以上經手，要在確保品質的前提下，盡量降低成本，并向經銷商索要正式發票。

　　四、工作人員因公臨時借款須填寫借款單，經主要領導批準后到財會室支取。所借款項須在10天內報帳結清。

　　五、因公出差產生的車費、住宿費，經主要領導審批后，按標準報銷。

　　六、財務人員應嚴格遵守財經紀律和財務制度，認真把好財務關，為主要領導當好參謀助手。

　　財務統計管理制度 6

　　一、敬崗敬業，熟悉法規，依法辦事，客觀公正，搞好服務，按照國家統一的會計制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的.會計信息。

　　二、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定辦理現金收付和結算業務。

　　三、對審批手續不全的財務收支應當退回，要求更正。

　　四、對違反國家統一的財政、財務、會計制度規定的財務收支，不予辦理。

　　五、職工公出借款憑證必須附在記帳憑證后面。職工出差回來三天內應向財務報帳。收回借款時，應當另開收款收據，不得退還原借款憑證。要及時清收欠款。

　　六、正確計算銷售收入和經營業務收入，認真審查收入憑證，正確計算和分配利潤。

　　七、按照稅法規定及時足額繳納各項應交稅金。

　　八、按照會計管理檔案的辦法、規定和要求當年會計檔案年終后，由會計檔案管理員審查核對，整理立卷，制定目錄，裝訂成冊，妥善保管，嚴格執行安全和保密制度。

　　財務統計管理制度 7

　　1.對于發給員工的工資、津貼、補貼、福利補助等，必須根據實有人數和實發金額，取得本人簽收的憑證列為經費支出，不得以編制定額、預算計劃數字列支;

　　2.購入企業辦公用品和材料，直接列為經費支出，但單位較大、數量大宗的應通過庫存材料核算;

　　3.撥給的.補助費、周轉金應按實際撥補數，以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出;

　　4.撥給所屬部門的經費，應按批準的報銷數列為經費開支;

　　5.撥給的各項補助款和無償慈善投資，應依據受補助和受支援單位開來的收據列為經費支出;

　　6.員工福利費按照規定標準計算提存，直接列為經費支出，并同時將提存從經費存款戶轉人其他存款戶，以后開支時，在其他存款中支付;

　　7.購入的固定資產，經驗收后列為經費支出，同時記人固定資產和固定資金科目;

　　8.其他各項費用，均以實際報銷的數字列為經費支出。

　　財務統計管理制度 8

　　為了加強我校食堂管理，規范學校食堂會計核算，確保會計信息質量，根據《中華人民共和國會計法》、《中小學校會計制度》和《中小學財務制度》的相關規定，結合我校實際，特制定本制度。

　　一、食堂財務實行獨立核算，食堂費用實行食堂主任一支筆的.審批制度，如需添置、更新貴重、大型設備需報校長審批。

　　二、采購員實行備用金制，備用金暫定3000元/天。

　　三、領用現全必須寫明用途、金額、姓名，經批準后才能支付，不能以領代報，現金報銷需竟食堂主任審批簽名才能支付。

　　四、大額用款時，須事先征得校長同意。

　　五、現金往來當面點清，超過規定限額的現金每天及時解交財會室。

　　六、實施批零差價的物品，原則上都應附有原始單據。

　　七、外地出差回校后三天內報銷、清帳。

　　八、憑證、帳單分類按月裝訂保存，帳帳相符，帳物相符，定期盤存和結帳。

　　九、接受上級主管部門和審計單位的監督、檢查、指導。

　　財務統計管理制度 9

　　1、社區居委會實行“錢帳分離、日清月結、逐筆審批、定期審計”的財務管理制度。

　　2、社區居委會的所有財務活動必須遵守有關財務法規、行政法規和有關財務制度的規定。

　　3、嚴格執行資金支出的.審批權限。社區居委會的各項開支必須堅持“一支筆”審批制，由社區居委會主任一人負責簽字審批，重大項目的開支必須向街道辦事處報告備案。

　　4、財務人員要嚴格收支手續，做到收有憑、支有據。認真填寫好各類報表，統一管理社區居委會的收支及經濟活動，建立健全有關帳薄。

　　5、實行民主理財、定期審計。社區議事監督委員會每月定期對財務帳目進行清理審查，并將結果張榜公布，同時督促社區居委會自行糾正違紀、違規項目。

　　6、社區居委會干部離任時，應接受有關部門的審計，并向繼任者辦理財務交接手續。

　　財務統計管理制度 10

　　1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的'收費項目，所有收費均開具幼兒園收據。

　　2、報銷手續必須健全，原始發票必須具有名稱、填制日期、經濟業務內容、數量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發票內容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據必須有經手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。

　　3、所有收費票據和內部結算憑證全部由會計保管。

　　4、各種票據使用前必須實行登記備案，票據必須加蓋幼兒園公章。

　　5、票據開票人開票收費時，相關項目內容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯應定期向會計繳銷，票據使用完畢后，存根聯繳交會計，并領取新的票據。

　　6、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業務歸檔后須編制清冊，專人保管。

　　財務統計管理制度 11

　　一、貫徹執行《會計法》、《工會法》及財政部的各項財務政策、法規和制度。

　　二、建立健全工會財務規章制度、會計核算制度和財務管理制度。

　　三、根據各項財務制度的規定，嚴格審核各類原始憑證，經審核無誤后，填制記帳憑證。記帳憑證的填制要完整、數字準確、情況真實、帳目清楚，內容摘要文字要求簡潔、清楚。

　　四、嚴格遵守財經紀律，保證憑證、帳薄報表、核算資料的真實性及所有資料準確性，堅持各項資金、財產增減變動及財務收支的合法性。

　　五、做好全年的`預算、決算報表，進行會計分析和事業收支效益，促進管理和增收節支。

　　六、全面、準確、完整、真實的反映各方面的會計資料，及時地為領導決策提供準確可靠的會計信息。

　　七、積極搞好工會的各項工作，完成工會領導交辦的其它工作。

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