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部門決算分析報告
在現實生活中，報告的使用成為日常生活的常態，我們在寫報告的時候要注意邏輯的合理性。你所見過的報告是什么樣的呢？下面是小編精心整理的部門決算分析報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
部門決算分析報告1
一、單位情況
（一）基本情況。
1．主要職能。
2．機構情況。
3．人員情況。
（二）當年取得的主要事業成效。
一是著力提升效率，優化工作運行機制。
二是著力細化規范，嚴格流程管理。
三是著力創新制度，精耕細作提升質效。
四是著力均衡，實現節奏平穩。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況。
（二）績效目標完成情況。
1.完成全年項目績效目標。
2.本單位整體支出績效目標實現情況如下：
我單位的項目都有按照相關的要求完成，從各個方面都產生了突出的效益，滿足群眾的需求，降低社會矛盾。具體從效益的各項指標來看，各項得分較高，項目后續運行及成效發揮均具有可持續影響力。
（三）當年預算執行及績效管理中存在問題、原因及改進措施。
量化評價表得分共92.5分。今后將合理安排資金計劃，加強預決算的管理，加強資金監管，確保資金專款專用。加快各個環節的'實施，加快執行進度。
三、本年度部門決算等財務工作開展情況
（一）本單位財務管理、績效管理、決算組織、編報、審核情況。
（二）本單位決算及績效信息公開工作開展情況。
（三）對部門決算管理工作的意見和建議。
1.無自行增加的審核公式和模板
2.無對部門決算報表修訂設計的意見和建議
3.對部門決算其他管理工作的建議。
一是本年度高度重視決算工作，認真按照相關文件精神做好財務管理、績效管理、部門決算的編報和審核工作。對于審核中出現的問題給予說明。
二是嚴格按照決算公開要求對部門往年決算數據向社會公開。
三是希望能夠減少手動輸入的數量。
四是加強對部門決算數據分析利用，以便來年合理安排工作計劃，安排好經費開支的序時開支進度。
部門決算分析報告2
一、單位基本情況
填列兩張報表(見附件)，分別為表一教職工人員情況表、表二學生情況匯總表。對單位基本情況進行簡要說明，重點對在職教職工、離退休人員和學生的增減變動情況及原因進行文字分析。
二、部門預算執行情況分析
(一)收入和支出總體情況分析
1、收入總體情況分析
填列表三收入結構對比分析表(見附件)。對本單位收入的構成情況、預決算差異原因、收入增減變動原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項收入占總收入比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類收入比重與上年比較，可用柱形圖。也可進行多年數據的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項收入的對比分析，可用柱形圖，也可進行多年數據的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。
2、支出總體情況分析
填列表四支出結構對比分析表(見附件)。對本單位支出的構成情況、預決算差異原因、支出增減變動原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項支出占總支出比重，可分別制作餅狀圖。本單位各類支出比重與上年比較，可用柱形圖。也可進行多年數據的趨勢分析，可制作柱形趨勢圖。與上年各項支出的對比分析，可用柱形圖，也可進行多年數據的趨勢分析，可制成柱形趨勢圖。
(二)項目經費結構分析
填列兩張報表，分別為表五項目經費結構分析表、表六項目經費結轉余額原因分析表(見附件)。按照項目類別進行統計，反映不同項目類別的經費收入、支出、結余情況。對項目經費構成情況及結余原因進行文字分析。為了更加直觀的反映本單位各項目類別比重，可分別制作餅狀圖或柱形圖。
(三)預算執行進度分析
填列表七預算執行進度情況表，并對預算執行進度情況進行文字分析。
(四)教學經費和科研經費投入與使用情況分析
1、教學經費投入與使用情況分析
填列表八教學經費投入與使用情況表。對教學經費(包括教學基本運行經費、教學質量提高經費、教學項目經費)的投入、支出、結余情況及生均經費支出情況進行文字分析。
教學經費投入與使用情況表是反映單位教學經費投入與使用情況的報表，分為教學基本運行經費、教學質量提高經費、教學項目經費三部分。教學基本運行經費是指學校教學院系及教學管理部門(指教務處和研究生部)為保證教學基本運行的部門公用經費(資金來源：學科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)。教學質量提高經費是指以校內項目經費進行管理的用于支持加強學校實踐教學，提高教學質量的實習、實踐公用經費支出(藝術類院校包括畢業創作環節經費)，以及提高教學質量開展的相關業務的公用經費(資金來源：教學質量提高定額撥款和非財政撥款)。20xx年暫不填列教學質量提高經費。教學項目經費是指用于支持質量工程等為提高教學質量在教學方面投入的項目經費(資金來源：包括財政項目經費撥款和非財政項目經費撥款)。在填列上述三項費用的建設內容時，教學基本運行經費的建設內容填列教學院系及教學管理部門的名稱。教學質量提高經費以校內項目的項目類別作為建設內容，教學項目經費以財政預算批復的項目經費的項目類別作為建設內容。單位要確保生均教學經費投入逐年增長，確保教學質量提高定額撥款足額安排，逐步增加基本經費(學科生均綜合定額和教學質量提高定額撥款)對教學的投入比例。
2、科研經費投入與使用情況分析
填列表九科研經費投入與使用情況表。對科研經費(包括科研基本運行經費、科研水平提高經費、科研項目經費)的投入、支出、結余情況及生均經費支出情況進行文字分析。
科研經費投入與使用情況表是反映學校科研經費投入情況的報表，分為科研基本運行經費、科研水平提高經費、科研項目經費三部分。科研基本運行經費是指學校科研管理部門(不含研究生部)為保證科研工作正常運行而發生的公用經費(資金來源：包括學科生均綜合定額財政撥款和非財政撥款)。科研水平提高經費是指以校內項目進行管理的用于提高學校科研能力建設的公用經費支出，包括基礎研究、應用基礎研究、自由探索研究、科學競爭能力等(資金來源：科研水平提高定額撥款和非財政撥款)。20xx年暫不填列科研水平提高經費。科研項目經費是指用于支持科技創新工程等為提高科研水平在科研方面投入的項目經費(資金來源：財政項目經費撥款和非財政項目經費撥款)。在填列上述三項費用的建設內容時，科研基本運行經費的建設內容填列科研管理部門的名稱。科研水平提高經費以校內項目的項目類別作為建設內容，科研項目經費以財政預算批復的項目經費的項目類別作為建設內容。單位要確保生均科研經費投入逐年增長，確保科研水平提高定額撥款足額安排，逐步增加基本經費(學科生均綜合定額和科研水平提高定額撥款)對科研的投入比例。
(五)學生資助情況分析
填列表十學生資助情況表(見附件)，對本單位學生資助政策的落實情況進行文字分析。
三、財務狀況及運行績效分析
(一)財務狀況分析
1、資產結構與增減變動情況分析
填列表十一資產結構與增減變動情況表(見附件)，對本單位資產結構以及本單位資產(特別是銀行存款、其他應收款)的增減變動情況進行文字分析。
2、負債結構與增減變動情況分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十二負債結構與增減變動情況表、表十三債務風險指數分析表。對本單位負債結構以及本單位負債(特別是借入款項、其他應付款)的增減變動情況、債務風險水平進行文字分析。
3、凈資產結構與增減變動情況分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十四凈資產結構與增減變動情況表、表十五一般基金余額分析表。對本單位凈資產結構以及本單位凈資產的增減變動情況、一般基金余額進行文字分析。
(二)生均支出及運行績效分析
填列兩張報表(見附件)，分別為表十六生均支出明細情況表、表十七財務運行績效指標情況表。對本單位生均支出及運行績效情況進行文字分析。
四、教育資金使用效益情況分析
(一)專項經費效益分析(要求要有量化指標，并與上年的量化指標進行對比，對其增減變動情況進行文字分析)
1、教學類項目經費的效益分析
教學類項目經費的效益分析，要求按照具體包括的教學項目類別分別進行說明。教學類項目具體包括專業建設類項目、實驗室建設類項目、實訓基地建設類項目、教育教學類項目。
2、科研類項目經費的效益分析
科研類項目經費的`效益分析，要求按照具體包括的科研項目類別分別進行說明。科研類項目具體包括學科與研究生教育類項目、科研計劃類項目、科研基地類項目、科技成果轉化類項目。
3、人才強教類項目經費的效益分析
人才強教類項目經費的效益分析，要求按照具體包括的人才強教項目類別分別進行說明。人才強教類項目具體包括人才強教深化計劃類項目和北京市職業院校教師素質提高工程類項目。
4、圖書館建設類項目經費的效益分析
5、信息化建設類項目經費的效益分析
6、基礎設施改造類項目經費的效益分析
7、設備購置類項目經費的效益分析
8、市教委委托類項目的效益分析
9、留學生獎學金類項目的效益分析
(二)其他資金對教育投入的效益分析
五、財務工作取得的主要成績
(一)本單位進行的財務管理改革或改進等情況
(二)本單位取得的先進經驗和主要成績
六、預決算編制或財務管理中存在的問題及建議
(一)預決算編制或財務管理中存在的問題
(二)解決對策及措施
部門決算分析報告3
一、部門（單位）情況
（一）基本情況
1、主要職能。
2、機構情況，包括當年變動情況及原因。
3、人員情況，包括當年變動情況及原因。
（二）當年取得的主要事業成效
概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。
二、收入支出預算執行情況分析
（一）收入支出預算安排情況
包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執行中調整情況，調整原因說明。
（二）收入支出預算執行情況
當年收入支出預算執行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
1、收入支出與預算對比分析
（1）預、決算差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。
（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。
2、收入支出結構分析
（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。
（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。
3、重點經濟分類支出執行情況
（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、
柱圖、折線圖）。
（3）其他對部門（單位）影響較大的.支出情況。
（4）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。
（三）年末結轉和結余情況
1、分資金來源、資金性質結余結轉情況，特別是項目經費結余情況。
2、分單位結余結轉情況。
3、結余結轉規模較大的原因分析。
（四）當年預算執行中存在問題、原因及改進措施
三、資產負債情況分析
年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。
（一）資產負債結構情況
對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。
（二）資產負債對比分析
計算資產負債率，可進行連續年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。
四、本年度部門決算等財務工作開展情況
（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。
（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。
（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。
（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。
注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。
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